清茶一杯 追問

2019-07-12 08:44

老師，這100萬庫(kù)存商品在去年已經(jīng)賣出也交了稅

清茶一杯 追問

2019-07-12 08:51

轉(zhuǎn)過彎了這里的庫(kù)存商品，是計(jì)算出進(jìn)項(xiàng)稅的庫(kù)存商品，是這樣的嗎？老師

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:00

老師，如果去年正常計(jì)入進(jìn)行稅是，借庫(kù)存商品  應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:04

老師，那現(xiàn)在補(bǔ)記的分錄 借應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅  貸庫(kù)存商品 ，老師我還是沒有明白這里的庫(kù)存商品該如何結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)槿ツ陰?kù)存商品已經(jīng)賣出成本也結(jié)轉(zhuǎn)了

小惑老師 解答

2019-07-12 09:06

如果去年正常計(jì)入進(jìn)行稅是，借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款
是的，這一批處理正確。
那現(xiàn)在補(bǔ)記的分錄 借應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅 貸庫(kù)存商品 ，老師我還是沒有明白這里的庫(kù)存商品該如何結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)槿ツ陰?kù)存商品已經(jīng)賣出成本也結(jié)轉(zhuǎn)了
借：庫(kù)存商品
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:53

老師，因?yàn)槟隂]做進(jìn)項(xiàng)稅購(gòu)進(jìn)時(shí)借庫(kù)存商品 貸銀行存款 銷售時(shí) 借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本借生產(chǎn)成本 貸庫(kù)存商品 這筆業(yè)務(wù)已經(jīng)做完了 ，老師，現(xiàn)在補(bǔ)記去年進(jìn)項(xiàng)稅，借應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅  貸庫(kù)存商品  這里的庫(kù)存商品該如何處理

小惑老師 解答

2019-07-12 09:55

借應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅 貸庫(kù)存商品
借：庫(kù)存商品
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
這兩筆分錄就可以了

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:56

老師，你意思是自己月底結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，借庫(kù)存商品 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:56

謝謝老師

小惑老師 解答

2019-07-12 11:06

不客氣祝您學(xué)習(xí)愉快！