小微型企業(yè)增值稅季度未達45萬，免增值稅，那還需要計提增值稅稅金附加嗎？小微企業(yè)季度計提所得稅 是按照本年累計利潤總額*12.5%*20%-上季度預繳的嗎？

答： 你好，小微型企業(yè)增值稅季度未達45萬，免增值稅，可以計提增值稅稅金附加再結(jié)轉(zhuǎn)出來，也可以不用計提，

你好，小微企業(yè)報增值稅季報，然后稅控器開的發(fā)票今額是80032.84，我填了第三欄，然后第四欄本年累計那里出現(xiàn)主表第一欄的值要大于等于主表第二欄加第二欄的值，怎么辦呢

答： 你申報表截圖給我看下吧

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，廣告業(yè)，小規(guī)模，小微企業(yè)，季報，2018年有的季度是符合小微標準的，所以做了增值稅轉(zhuǎn)出（借：應交稅費-增值稅，貸：營業(yè)外收入）。但有的季度不符合小微標準，繳納了增值稅，還有的是到稅局代開專用發(fā)票，當時也繳納了增值稅。我現(xiàn)在要填工商年報里的納稅總額，要統(tǒng)計增值稅總共2018年繳納了多少，我是查下明細賬里的應交增值稅里的本年累計金額的借方還是貸方呢？

答： 你要看應交稅費～應交增值稅明細賬，要貸方是銀行存款的科目才是實際繳納的