512941539 追問(wèn)

2019-07-14 14:25

借:銀行存款         
    貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
          應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅額

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:28

借：應(yīng)收賬款 借方紅字
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸方紅字
應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅額 貸方紅字
退款
借：應(yīng)收賬款
貸：銀行存款

512941539 追問(wèn)

2019-07-14 14:33

不是應(yīng)該做借銀行存款紅字，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入紅字應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，紅字嗎

512941539 追問(wèn)

2019-07-14 14:34

怎么來(lái)的應(yīng)收賬款

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:37

您暫時(shí)沒(méi)有退回貨款 先用應(yīng)收帳款科目過(guò)渡
您用銀行存款科目的話 那您銀行存款余額一致么

512941539 追問(wèn)

2019-07-14 14:37

還應(yīng)該有一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的問(wèn)題。

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:40

成本做您結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候相同的紅字分錄

512941539 追問(wèn)

2019-07-14 14:45

那之后重開(kāi)發(fā)票時(shí)怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:54

重開(kāi)發(fā)票的話 再做正確的藍(lán)字分錄
借：應(yīng)收帳款等
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:55

再按照發(fā)票做藍(lán)字分錄
借：應(yīng)收賬款等
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品