只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:16

資產(chǎn)負(fù)債表不平，差額是稅金及附加，稅金及附加科目有差額149.21，科目2比業(yè)務(wù)，一比是稅務(wù)退回之前多繳納的附加稅，一比是代開發(fā)票，繳納的附加稅

maize老師 解答

2019-07-16 13:17

你沒有結(jié)轉(zhuǎn)損益么，這個稅金及附加是不是沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面你退回那個做啥分錄

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:22

退回的是這樣做的分錄，這比退回的也要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嘛。

maize老師 解答

2019-07-16 13:23

這個主營稅金及附加這個需要做借方紅字

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:31

改成借方紅字了，那么我稅金及附加科目的余額還是要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面嗎？

maize老師 解答

2019-07-16 13:32

需要重新結(jié)轉(zhuǎn)，你之前貸方也結(jié)轉(zhuǎn)過去么？

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:36

對，之前多繳納的時候結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在要怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:37

現(xiàn)在營業(yè)稅金附加，借方科目余額-192.14

maize老師 解答

2019-07-16 13:39

你手工帳，那不平那個是不是沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，你說你結(jié)轉(zhuǎn)損益那不會不平啊

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:43

嗯，沒有結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在營業(yè)稅金及附加借方科目余額為負(fù)的，我分錄還是寫借：本年利潤-192.14  貸：營業(yè)稅金附加-192.14嘛？

maize老師 解答

2019-07-16 13:44

你是手工帳那還是按你之前那個做貸方就可以，要是軟件需要做借方，這個是需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤下面去，你要是不平就沒有結(jié)轉(zhuǎn)損益

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:46

結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤就這樣寫可以嘛？

maize老師 解答

2019-07-16 13:48

是的，手工帳可以這么做

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:54

謝謝老師，平了

maize老師 解答

2019-07-16 14:03

滿意請給五星好評，謝謝