只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:16

資產(chǎn)負債表不平，差額是稅金及附加，稅金及附加科目有差額149.21，科目2比業(yè)務，一比是稅務退回之前多繳納的附加稅，一比是代開發(fā)票，繳納的附加稅

maize老師 解答

2019-07-16 13:17

你沒有結轉損益么，這個稅金及附加是不是沒有結轉到本年利潤里面你退回那個做啥分錄

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:22

退回的是這樣做的分錄，這比退回的也要結轉到本年利潤嘛。

maize老師 解答

2019-07-16 13:23

這個主營稅金及附加這個需要做借方紅字

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:31

改成借方紅字了，那么我稅金及附加科目的余額還是要結轉到本年利潤里面嗎？

maize老師 解答

2019-07-16 13:32

需要重新結轉，你之前貸方也結轉過去么？

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:36

對，之前多繳納的時候結轉了，現(xiàn)在要怎么結轉？

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:37

現(xiàn)在營業(yè)稅金附加，借方科目余額-192.14

maize老師 解答

2019-07-16 13:39

你手工帳，那不平那個是不是沒有結轉到本年利潤，你說你結轉損益那不會不平啊

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:43

嗯，沒有結轉，現(xiàn)在營業(yè)稅金及附加借方科目余額為負的，我分錄還是寫借：本年利潤-192.14  貸：營業(yè)稅金附加-192.14嘛？

maize老師 解答

2019-07-16 13:44

你是手工帳那還是按你之前那個做貸方就可以，要是軟件需要做借方，這個是需要結轉到本年利潤下面去，你要是不平就沒有結轉損益

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:46

結轉到本年利潤就這樣寫可以嘛？

maize老師 解答

2019-07-16 13:48

是的，手工帳可以這么做

只愛喬妹 追問

2019-07-16 13:54

謝謝老師，平了

maize老師 解答

2019-07-16 14:03

滿意請給五星好評，謝謝