如果 追問(wèn)

2019-07-18 13:01

老師，那我銷(xiāo)項(xiàng)10萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)5萬(wàn)，異地預(yù)繳5萬(wàn)，機(jī)構(gòu)所在地是不是不在繳納增值稅和附加？

郭老師 解答

2019-07-18 13:05

你這五萬(wàn)沒(méi)有包含附加稅的吧，如果預(yù)繳了附加稅這些，（10萬(wàn)-5萬(wàn)）*12%
就不需要交了

如果 追問(wèn)

2019-07-18 13:38

異地預(yù)繳有繳納附加稅，機(jī)構(gòu)所在地進(jìn)項(xiàng)抵扣了5萬(wàn)，扣除異地預(yù)繳5萬(wàn)，增值稅就為0，那就不需要繳納附加稅了是吧？

郭老師 解答

2019-07-18 13:50

需要交的，你需要交增值稅就要交附加，只不過(guò)有預(yù)繳抵扣了而已，你如果銷(xiāo)項(xiàng)10萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn)那就不用交增值稅，不交附加稅

如果 追問(wèn)

2019-07-18 13:53

老師，你得意思就是，異地預(yù)繳的5萬(wàn)，機(jī)構(gòu)所在地扣除5萬(wàn)增值稅后，還需要再機(jī)構(gòu)所在地繳納5萬(wàn)的附加稅是嗎？

郭老師 解答

2019-07-18 13:59

5*12% 需要交這些附加稅的，