念 追問

2019-07-20 10:00

不太明白最后那一句話。那我收到發(fā)票后是要附在沖紅那一次的后面嗎？正確的分錄應(yīng)該是什么樣的

maize老師 解答

2019-07-20 10:01

你暫估的時候沒有銷售出去貨物么，？你銷售貨物就需要按暫估那個存貨去結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品，你沒有發(fā)票回來你去沖掉暫估那個這個庫存商品不是負(fù)數(shù)么？

maize老師 解答

2019-07-20 10:02

你分錄寫沒有問題，等發(fā)票回來沖回暫估，沒有回來發(fā)票不沖回

念 追問

2019-07-20 10:03

我暫估是我收到貨但是沒有收到發(fā)票！我又不是銷售商品！

maize老師 解答

2019-07-20 10:04

這個暫估就是為了銷售產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)成本使用的，

maize老師 解答

2019-07-20 10:05

你次月都沖回，沒有發(fā)票，那你暫估還有啥意義。

念 追問

2019-07-20 10:06

能不能寫個完整的分錄，我還是有點不太明白您說的，看到分錄或許會明白

maize老師 解答

2019-07-20 10:06

你幾時有發(fā)票回來就幾時沖回暫估，沒有就不沖回，

maize老師 解答

2019-07-20 10:07

暫估不含稅金額去暫估:
借:庫存商品100
貸:應(yīng)付賬款-暫估款100
發(fā)票回來做沖紅:
借:庫存商品-100
貸:應(yīng)付賬款-暫估款-100
收到票:
借:庫存商品100
進(jìn)項稅額17
貸:應(yīng)付賬款117

念 追問

2019-07-20 10:08

好的，那您那個說結(jié)轉(zhuǎn)成本的是什么意思

maize老師 解答

2019-07-20 10:10

你沒有銷售就不管這個，。你銷售商品就需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，你結(jié)轉(zhuǎn)成本就需要用你采購價格啊，借主營業(yè)務(wù)成本  貸庫存商品 采購單價*銷售數(shù)

念 追問

2019-07-20 10:11

我明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2019-07-20 10:13

還有需要按不含稅金額去暫估哈，你這樣銷售貨物結(jié)轉(zhuǎn)成本后續(xù)回來發(fā)票就不用沖回結(jié)轉(zhuǎn)成本了

念 追問

2019-07-20 10:20

好的，謝謝您的耐心回答

maize老師 解答

2019-07-21 05:51

滿意請給五星好評，謝謝