快樂學(xué)習(xí) 追問

2019-07-25 19:49

不是預(yù)收款沒有收到錢，是以前的貨質(zhì)量有問題，要換貨給人家的，現(xiàn)在暫時沒貨，欠人家的貨

鄒老師 解答

2019-07-25 19:57

你好，這種情況不需要做欠人家的貨的分錄
等到發(fā)貨了就做收入分錄就是了

快樂學(xué)習(xí) 追問

2019-07-25 22:44

1，欠貨做備忘？                          2，發(fā)貨也沒收入呀，以前發(fā)的貨己確認收入，質(zhì)量問題要補給人家一個，這分錄怎做？

鄒老師 解答

2019-07-26 08:04

你好
1，可以自己在備忘錄上登記
2，那質(zhì)量問題應(yīng)當(dāng)沖銷收入，然后重新發(fā)貨部分確認收入 
借；預(yù)收賬款，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅

快樂學(xué)習(xí) 追問

2019-07-26 08:54

感覺理不直，第一次發(fā)貨：借：現(xiàn)金 貸：主收  借：主成本  貸：庫存
2，質(zhì)量問題退貨回來（有時小件商品不用退回）要補客1個貨，這時備忘登記，
3，等補貨給客時，怎樣過渡到你寫的借：預(yù)收，貸：主收呢？還要借：主成本  貸：庫存嗎？

鄒老師 解答

2019-07-26 08:56

你好
2，退貨回來需要沖銷收入，借；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，貸；預(yù)收賬款
3，補貨再做收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄

快樂學(xué)習(xí) 追問

2019-07-26 08:57

明白了，謝謝您！

鄒老師 解答

2019-07-26 08:58

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝