涼涼涼 追問

2019-07-26 10:08

沒明白老師的意思？多的部分怎么計提工資和費用？
公司是14年成立的，14年是以三個股東的名義40萬，20萬，40萬轉(zhuǎn)進(jìn)公司賬戶，然后又轉(zhuǎn)給另外一家公司賬戶上，等于說這個100萬是進(jìn)賬了又轉(zhuǎn)出去了，當(dāng)時實收資本記賬就是100萬的，銀行流水也有記錄的，現(xiàn)在實收資本這個科目也要沖回嗎？
直接摘要寫更正以前年度記賬錯誤：
借：庫存現(xiàn)金-100萬
       貸：實收資本-100萬
這樣寫對嗎？老師

軼塵老師 解答

2019-07-26 10:10

是的  你這種情況賬要從頭捋  因為之前現(xiàn)金發(fā)放工資什么的 估計做賬也不對

涼涼涼 追問

2019-07-26 10:14

上面這筆更正的分錄對嗎？現(xiàn)在庫存現(xiàn)金還有10多萬，我寫了這筆分錄后，庫存現(xiàn)金出現(xiàn)負(fù)數(shù)？我怎么調(diào)整？老師，只寫這一個更正分錄嗎？

涼涼涼 追問

2019-07-26 10:19

‘’現(xiàn)金和實收資本對沖 多的部分計提工資和費用‘’，老師您這句話怎么寫分錄？

軼塵老師 解答

2019-07-26 10:29

現(xiàn)金出現(xiàn)負(fù)數(shù) 是因為你之前發(fā)放工資不做賬造成的 所以說要從頭開始捋

涼涼涼 追問

2019-07-26 10:33

之前沖銷庫存現(xiàn)金時，是發(fā)工資和支付費用，是把錢轉(zhuǎn)到法人賬戶上的，我現(xiàn)在怎么做賬？老師，您說的
‘’現(xiàn)金和實收資本對沖 多的部分計提工資和費用‘’，老師您這句話怎么寫分錄？

涼涼涼 追問

2019-07-26 13:47

‘’現(xiàn)金和實收資本對沖 多的部分計提工資和費用‘’，老師您這句話怎么寫分錄？

涼涼涼 追問

2019-07-26 13:49

可以只寫借:實收資本，貸:現(xiàn)金
這一個分錄嗎？

涼涼涼 追問

2019-07-26 13:49

然后負(fù)數(shù)再找法人借款，可以嗎？老師

軼塵老師 解答

2019-07-26 14:36

這些操作只是為了平賬而硬做的   不是不可以

涼涼涼 追問

2019-07-26 14:41

我現(xiàn)在做沖回的分錄是
借:庫存現(xiàn)金-100萬 貸：實收資本-100萬
然后再把庫存現(xiàn)金-81萬，做成借法人款
借：庫存現(xiàn)金81萬 貸：其他應(yīng)付款81萬
可以一次性寫借款收據(jù)入賬嗎？

涼涼涼 追問

2019-07-26 15:16

報表數(shù)據(jù)上面，實收資本年初數(shù)還是100萬咋辦？可以改嗎？稅局申報的報表數(shù)據(jù)可以只改19年的嗎？

軼塵老師 解答

2019-07-26 15:16

可以這樣做 但是出資款及時到位才行

涼涼涼 追問

2019-07-26 15:23

老師這樣做不是為了平賬嗎？賬上這81萬其他應(yīng)付款掛賬是慢慢取現(xiàn)還法人款嗎？

涼涼涼 追問

2019-07-26 17:07

還有，老師，7月份做了沖回分錄，財務(wù)報表上實收資本年初數(shù)還是100萬，可以嗎？稅局申報表數(shù)據(jù)也不用改嗎