涼涼涼 追問

2019-07-26 10:29

是這樣的，老師，公司是14年成立的，14年是以三個(gè)股東的名義40萬，20萬，40萬轉(zhuǎn)進(jìn)公司賬戶，然后又轉(zhuǎn)給另外一家公司賬戶上，等于說這個(gè)100萬是進(jìn)賬了又轉(zhuǎn)出去了，當(dāng)時(shí)實(shí)收資本記賬就是100萬的，銀行流水也有記錄的，平時(shí)是現(xiàn)金發(fā)工資和支付款項(xiàng)沖銷的，（是把錢轉(zhuǎn)到法人賬戶上取現(xiàn)），現(xiàn)在實(shí)收資本這個(gè)科目是100萬，可以這樣做分錄嗎？


直接摘要寫更正以前年度記賬錯(cuò)誤：
借：庫(kù)存現(xiàn)金-100萬
貸：實(shí)收資本-100萬
老師

郭老師 解答

2019-07-26 10:33

現(xiàn)金100萬明顯不和實(shí)際
你能收100萬長(zhǎng)期在你們手里嗎

涼涼涼 追問

2019-07-26 10:38

之前是代理記賬亂記賬，現(xiàn)在我怎么做？老師，麻煩您指導(dǎo)下多謝

郭老師 解答

2019-07-26 10:41

你老板現(xiàn)在能投資嗎
能的話讓他打錢過來你紅沖現(xiàn)金的投資款
或者你單位現(xiàn)在有收入嗎

涼涼涼 追問

2019-07-26 10:43

單位現(xiàn)在有，賬上也有錢，紅沖現(xiàn)金怎么寫分錄？是我上面寫的那個(gè)分錄嗎？

郭老師 解答

2019-07-26 10:46

老板能投資借銀存貸實(shí)收資本
借實(shí)收資本貸現(xiàn)金

涼涼涼 追問

2019-07-26 10:48

如果不投資呢？老師，怎么辦

郭老師 解答

2019-07-26 10:50

你紅沖了稅務(wù)局會(huì)找你們的

郭老師 解答

2019-07-26 10:50

之前有借老板的錢嗎
做賬了嗎

涼涼涼 追問

2019-07-26 11:04

之前有借老板的錢，都還款了，是轉(zhuǎn)賬到法人賬戶還款的，意思是不能沖銷庫(kù)存現(xiàn)金和實(shí)收資本這兩個(gè)科目，只能老板實(shí)繳進(jìn)賬嗎？老師

郭老師 解答

2019-07-26 11:07

是的，讓你老板投資進(jìn)來

涼涼涼 追問

2019-07-26 11:14

投資進(jìn)來的話，必須要銀行轉(zhuǎn)賬嗎？就寫上面您那兩筆分錄嗎？之前庫(kù)存現(xiàn)金的賬務(wù)都可以不用調(diào)整了嗎？

涼涼涼 追問

2019-07-26 11:14

但是老板不投資呢？我怎么接著做賬？

郭老師 解答

2019-07-26 11:18

紅沖你的實(shí)收資本，工商稅務(wù)一致

涼涼涼 追問

2019-07-26 11:24

老師，您不是說紅沖后稅務(wù)局會(huì)來找我們嗎？不實(shí)繳的話，可以紅沖這兩個(gè)科目嗎？只做這一筆分錄:
貸  庫(kù)存現(xiàn)金  借  實(shí)收資本嗎？
那庫(kù)存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)怎么辦？

郭老師 解答

2019-07-26 11:28

那你不能賬實(shí)不符，稅務(wù)局問起來說做錯(cuò)了

郭老師 解答

2019-07-26 11:28

之前是現(xiàn)金支付的嗎
現(xiàn)金哪里來的

涼涼涼 追問

2019-07-26 11:35

是把錢轉(zhuǎn)到法人賬戶上的

涼涼涼 追問

2019-07-26 11:36

現(xiàn)金負(fù)數(shù)怎么處理？老師

郭老師 解答

2019-07-26 11:43

借現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款，借實(shí)收資本貸現(xiàn)金

涼涼涼 追問

2019-07-26 11:48

老師，意思是先沖回以前的100萬負(fù)數(shù)部分再做   借 : 現(xiàn)金 貸:其他應(yīng)付款嗎？重新借法人款嗎？

郭老師 解答

2019-07-26 11:49

你給法人多少第一個(gè)分錄金額寫多少