我咨詢下這個(gè)問題，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證了發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，對(duì)方開紅字和正確的發(fā)票，收到發(fā)票做一筆，紅字相反分錄做一筆最后正確的做一筆，但是認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄怎么做？

meizi老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-07-29 09:17

你好認(rèn)證后做轉(zhuǎn)出借成本或者費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

浩瀚星辰追問

2019-07-29 09:22

認(rèn)證轉(zhuǎn)出是不是這樣做，借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出認(rèn)證的時(shí)候貸進(jìn)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額就平了，可是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是會(huì)有余額么！這個(gè)怎么處理

meizi老師解答

2019-07-29 09:23

你好月末你有稅要繳納的話一般納稅人月末做結(jié)轉(zhuǎn) 把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方核算

浩瀚星辰追問

2019-07-29 09:44

我知道，借應(yīng)交稅費(fèi)-銷賬
貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-未交稅費(fèi)
進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)轉(zhuǎn)出余額還是沒有沖平阿

meizi老師解答

2019-07-29 09:49

你好借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這樣做結(jié)轉(zhuǎn)