SFC—SFC 追問

2019-12-25 11:50

之前的分錄借：管理費(fèi)用   應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項    貸：其他應(yīng)付款   如果做筆分錄相互抵充了的話，進(jìn)項不是已經(jīng)抵消了嗎？還要做一筆分錄：借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出  貸：應(yīng)交稅金 -進(jìn)項   嗎？

辜老師 解答

2019-12-25 12:27

進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，和進(jìn)項稅，銷項稅一起結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的

SFC—SFC 追問

2019-12-25 12:32

？？啥意思，不太明白，不是做進(jìn)項轉(zhuǎn)出就好？還要調(diào)銷項么

辜老師 解答

2019-12-25 13:17

月末進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，和進(jìn)項稅，銷項稅都要結(jié)轉(zhuǎn)的
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅  應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅