流浪D"小褲衩 追問

2019-07-30 09:27

減正數(shù)對嗎

bamboo老師 解答

2019-07-30 09:28

是的 減正數(shù)
本期應(yīng)交增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額-上期留底稅額

流浪D"小褲衩 追問

2019-07-30 09:31

借：銷項，貸：進(jìn)項稅額、貸：未交增值稅留抵，貸：未交增值稅差額

bamboo老師 解答

2019-07-30 09:32

您上期留底的時候有沒有寫分錄

流浪D"小褲衩 追問

2019-07-30 09:42

我把上個月的，進(jìn)項轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅金-未交增值稅借方了

bamboo老師 解答

2019-07-30 09:43

那這個月
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額
應(yīng)交稅費——未交增值稅 
這樣就好了

流浪D"小褲衩 追問

2019-07-30 09:59

會有差額啊

bamboo老師 解答

2019-07-30 09:59

不太明白您的意思 哪里會有差額？

流浪D"小褲衩 追問

2019-07-30 10:01

您看一下這個表

bamboo老師 解答

2019-07-30 10:02

您本期應(yīng)該繳納的增值稅 是這個月轉(zhuǎn)入的未交增值稅科目貸方金額-您上期轉(zhuǎn)入未交增值稅的借方金額

流浪D"小褲衩 追問

2019-07-30 10:29

明白了

bamboo老師 解答

2019-07-30 10:30

嗯嗯 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快