敏敏~(yú) 追問(wèn)

2019-08-01 15:46

對(duì)，他們給操作的，當(dāng)時(shí)4月開(kāi)了16%的發(fā)票，3月份未做未開(kāi)票收入，然后他們稅局讓調(diào)賬重新調(diào)到3月做的未開(kāi)票收入，當(dāng)時(shí)3月沒(méi)有留底稅額結(jié)果產(chǎn)生了滯納金，就從4月份的留底稅額里一塊抵了，現(xiàn)在怎么做

宋生老師 解答

2019-08-01 15:49

你好！借營(yíng)業(yè)外支出-稅收滯納金 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

敏敏~(yú) 追問(wèn)

2019-08-01 15:52

那3月4月份的賬不用調(diào)吧，直接這個(gè)月做這個(gè)分錄對(duì)起來(lái)留底稅額就行

宋生老師 解答

2019-08-01 15:53

你好！是的。就這樣就可以了。把最后的余額對(duì)上

敏敏~(yú) 追問(wèn)

2019-08-01 15:53

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2019-08-01 15:57

您好！不用客氣的了。