Vicky7.18 追問

2019-08-05 08:52

就是月底了，財務說把進項稅額要轉出

Vicky7.18 追問

2019-08-05 08:53

1186.92是給職工租房子，開的發(fā)票，用于職工福利費的，這個肯定要轉出的

Vicky7.18 追問

2019-08-05 08:54

剩下的1522.83是可以用來抵扣的

Vicky7.18 追問

2019-08-05 08:54

但是我不知道分錄怎么做

Vicky7.18 追問

2019-08-05 08:54

麻煩老師解釋一下，謝謝

Vicky7.18 追問

2019-08-05 08:58

老師，還在嗎

佟老師 解答

2019-08-05 09:06

借：管理費用-福利費
貸：應交稅費-進項稅額轉出

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:11

不用做到未交增值稅里面嗎

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:11

還有金額怎么寫

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:12

解釋的有點看不懂

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:12

應該沒有做完吧，7月底應該要借轉吧

佟老師 解答

2019-08-05 09:13

你本期的進項稅額、銷項稅額，轉出是多少金額是多少

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:24

我發(fā)的那張圖片都有哈

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:26

銷項沒有的，新成立的公司，進項總金額2709.75元，用于職工租房開的進項票稅額1186.92元，剩余1522.83元用于可以抵扣的

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:26

我現(xiàn)在問的是這張圖，需要做哪些分錄

佟老師 解答

2019-08-05 09:40

借：管理費用-福利費1186.92
貸：應交稅費-進項稅額轉出1186.92
就做這個分錄即可

Vicky7.18 追問

2019-08-05 10:10

那還有，2709.75元，1186.92元，怎么做轉出呢

Vicky7.18 追問

2019-08-05 10:11

怎么做到未交增值稅的分錄里面，怎么結轉，謝謝

佟老師 解答

2019-08-05 10:17

你這個不用結轉到未交稅額，因為你進項稅額大于進項轉出稅額，本期還有留底

Vicky7.18 追問

2019-08-05 10:21

如果做的話，分錄怎么寫呢

Vicky7.18 追問

2019-08-05 10:21

主管讓我們做的

佟老師 解答

2019-08-05 10:39

只把留底稅額轉到
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-進項稅額
可以不用做這筆分錄，簡化處理的

Vicky7.18 追問

2019-08-05 10:49

老師，你的分錄是不是寫反了，應該借“應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1522.83元，貸方：應交稅費-未交增值稅1522.83元。寫個月繳納時，借：應交稅費-未交增值稅 貸方：銀行存款

佟老師 解答

2019-08-05 11:03

我沒有寫返，你寫的分錄是錯誤的，你這個是進項留底，不是本期應交稅額。你的這點理解有誤，你的分錄是本期應納稅額分錄，你現(xiàn)在是留底稅額。因此你沒必要處理留底數額，這樣你不好理解

Vicky7.18 追問

2019-08-05 14:53

好的，謝謝老師

佟老師 解答

2019-08-05 14:55

不客氣，祝您學習愉快