解＠＆姐 追問

2019-08-05 14:30

這小企業(yè)會計準(zhǔn)則的也要用以前年度損益調(diào)整嗎，可以把原始憑證都放一起做一筆就行吧
以前年度損益調(diào)整后面在轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤吧

maize老師 解答

2019-08-05 14:37

小準(zhǔn)則沒有這個，小準(zhǔn)則對這個使用是當(dāng)期費用科目，但是我建議是你要不做營業(yè)外支出下面去要不就做未分配利潤下面去，因為匯算清繳這個跨年不能稅前扣除，怕你匯算清繳忘記調(diào)增了

解＠＆姐 追問

2019-08-05 14:44

本來我們的手續(xù)費是都入財務(wù)費用的吧！但已經(jīng)跨年了，所以現(xiàn)在是不是可以直接入未分配利潤，借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應(yīng)付款，借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款，在這個季度的資產(chǎn)負(fù)債表里，直接減少未分配利潤的期末數(shù)可以嗎

maize老師 解答

2019-08-05 14:54

是的，你說的沒有問題