妮子 追問

2019-08-06 11:24

借：以前年度損益調(diào)整6724.14
應(yīng)交稅費(銷項稅額)1075.86
貸：應(yīng)收賬款7800

借：庫存商品
貸：以前年度損益調(diào)整
是這樣

張艷老師 解答

2019-08-06 11:26

是的，最后將以前年度損益調(diào)整的余額轉(zhuǎn)入利潤分配--未分配利潤就是了。

妮子 追問

2019-08-06 11:53

還要在做一筆，借：利潤分配_未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整

妮子 追問

2019-08-06 11:53

摘要怎么寫

張艷老師 解答

2019-08-06 14:11

是的，分錄正確。
摘要為結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整

妮子 追問

2019-08-06 18:47

哪個分錄正確

妮子 追問

2019-08-06 18:48

在金蝶做分錄時，用紅字表示，還是藍字

妮子 追問

2019-08-06 18:51

這樣，用以前年度損益調(diào)整，這個科目的話，7月份的銷售額，沒有低減掉啊！和增值稅開票軟件打印出來的銷售匯總表，金蝶對不上呢！

張艷老師 解答

2019-08-06 18:54

1兩個分錄都是正確的
2沒有用過金蝶，個人理解兩個分錄都沒有問題。
3填寫增值稅申報表時，會抵消掉負數(shù)銷售額。

妮子 追問

2019-08-06 18:58

那我是用金蝶做賬的，那我要以哪個分錄為準

妮子 追問

2019-08-06 19:00

填寫增值稅申報表時，是自動會抵消掉負數(shù)銷售額嗎？不太懂這個

張艷老師 解答

2019-08-07 07:01

1以正數(shù)分錄錄入
2舉例  當期正數(shù)銷售額為10000，開具紅字發(fā)票的銷售額為2000，那么申報增值稅時銷售額填寫8000