適宜 追問

2019-08-06 15:14

謝謝！做賬時是計入待抵扣進項稅額，那報稅的時候，小規(guī)模系統(tǒng)里還會顯示這部分留抵稅額嗎？

鄒老師 解答

2019-08-06 15:21

你好，這部門是需要申請退稅才是的，而不是作為小規(guī)模的留抵稅額

適宜 追問

2019-08-06 15:28

留抵部分申請退稅成功之后，會打款到我們公司的對公賬戶嗎？我不太明白

鄒老師 解答

2019-08-06 15:38

你好，是的，審批了是會打到你單位銀行賬戶的

適宜 追問

2019-08-06 15:41

如果審批不通過，會怎么樣呀？

鄒老師 解答

2019-08-06 15:50

你好，如果審批不通過，這個稅款就無法退回了

適宜 追問

2019-08-06 15:55

謝謝鄒老師。做會計分錄時留抵可以一直掛在待抵扣進項稅額里，在小規(guī)模納稅人稅務(wù)系統(tǒng)里不會顯示。是這樣吧？如果審批不通過，就相當(dāng)于是浪費了進項吧！

鄒老師 解答

2019-08-06 16:04

你好，如果留抵稅額無法退稅，需要調(diào)整到營業(yè)外支出科目核算的

適宜 追問

2019-08-06 19:11

哦！這樣操作，謝謝鄒老師

鄒老師 解答

2019-08-06 22:07

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝