斑比喵???? 追問

2019-08-08 10:47

7月份沒有期初是因為我做6余份增值稅時候之前用的都是已交稅金科目，然后更正用了轉(zhuǎn)出未交把它沖平了，分錄是借轉(zhuǎn)出未交，貸已交稅金，本來貸方應(yīng)該是未交增值稅么，所以7月期初貸方是0，導致余額是錯的

斑比喵???? 追問

2019-08-08 10:48

所以這個怎么調(diào)整

斑比喵???? 追問

2019-08-08 10:48

您能明白我意思么

斑比喵???? 追問

2019-08-08 10:50

因為之前的已交稅金科目余額是在借方，這樣不就沖平了

斑比喵???? 追問

2019-08-08 11:11

？

斑比喵???? 追問

2019-08-08 11:24

？

小云老師 解答

2019-08-08 11:33

你的意思就是因為之前用的科目的問題導致本來該借：轉(zhuǎn)出未交  貸：未交增值稅的，但貸方做的是已交是把，但其實你原本調(diào)整的分錄就不對吧，因為這個已交稅金應(yīng)該核算的是已交過的錢，所以應(yīng)該是要轉(zhuǎn)入未交增值稅的借方才對啊

斑比喵???? 追問

2019-08-08 11:38

我也是新手之前不太清楚已交稅金科目，那就是我上個月調(diào)整的這個分錄是錯的？那我現(xiàn)在怎么改正呢，不然我7月的未交增值稅余額是錯的

斑比喵???? 追問

2019-08-08 11:39

有沒有具體分錄

斑比喵???? 追問

2019-08-08 11:40

6月之前已交稅金科目都是在借方，有留底

斑比喵???? 追問

2019-08-08 11:41

十分捉急啊老師

小云老師 解答

2019-08-08 11:41

已交稅金呢是錢預(yù)交了用的，你能把之前你用已交稅金時是怎么做的分錄發(fā)我嗎，你是怎么計提的，我好看要怎么調(diào)

斑比喵???? 追問

2019-08-08 11:51

這是5月做的分錄及余額表，5月之前包括5月都是這么做的，沒有用到轉(zhuǎn)出未交

斑比喵???? 追問

2019-08-08 11:54

6月開始我就改了分錄，這是6月做的分錄，及余額表

斑比喵???? 追問

2019-08-08 11:57

這是7月繳納，及結(jié)轉(zhuǎn)增值稅做的分錄

小云老師 解答

2019-08-08 12:01

我明白了，其實你就是把已交當做未交增值稅在用了，那你上個月那筆調(diào)整應(yīng)該要做的分錄是借：未交增值稅  貸：已交稅金，你現(xiàn)在用紅字或者反分錄沖銷你上個月做的，然后做一筆正確的就行了

斑比喵???? 追問

2019-08-08 12:18

怎么這余額還是不是3358.61？

斑比喵???? 追問

2019-08-08 12:22

好苦惱

小云老師 解答

2019-08-08 12:35

你新的分錄金額沒改呀，前面你不是說期初貸方應(yīng)該有2739.37嘛，那你得把這個數(shù)減掉

斑比喵???? 追問

2019-08-08 13:01

那已交稅金科目借方又有余額就掛那嗎？

斑比喵???? 追問

2019-08-08 13:02

還有個問題，員工報銷開的專票（跟公司經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的）可以認證抵扣嗎？

小云老師 解答

2019-08-08 13:36

如果有余額代表你是前面的哪里做的不對，不是這筆的問題

小云老師 解答

2019-08-08 13:36

要看具體是什么的發(fā)票

斑比喵???? 追問

2019-08-08 14:05

謝謝老師

小云老師 解答

2019-08-08 14:48

不客氣，滿意請五星好評，謝謝