???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 08:18

每個(gè)月末都要把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到未交增值稅是嗎？

徐阿富老師 解答

2019-08-09 08:29

你好，是的，規(guī)范上都要轉(zhuǎn)，也有的到年底一次性轉(zhuǎn)的

???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 08:33

不轉(zhuǎn)怎么知道當(dāng)月要交多少增值稅呢？

徐阿富老師 解答

2019-08-09 08:37

你好，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)什么的數(shù)據(jù)也有的啊，只要要計(jì)算下

???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 09:05

嗯嗯，老師幫我看看這么理解對不對，我公司1月開立購進(jìn)固定資產(chǎn)，進(jìn)項(xiàng)18萬，當(dāng)月沒有銷項(xiàng)，是把進(jìn)項(xiàng)18萬轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)18萬，貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)18萬

???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 09:08

然后到了2月份發(fā)生銷項(xiàng)8萬，要用之前的進(jìn)項(xiàng)抵扣，是借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)8萬，貸應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣8萬，然后進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)相抵當(dāng)月不用交增值稅是這個(gè)意思嗎

徐阿富老師 解答

2019-08-09 09:22

如果沒有認(rèn)證的，  做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，而不是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 如果認(rèn)證了，就要做進(jìn)項(xiàng)稅額，而不是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 09:26

認(rèn)證過了，也做了借方進(jìn)項(xiàng)稅額18萬了，不用再轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額了是嗎？那您前面不是說當(dāng)月不予抵扣的要轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

徐阿富老師 解答

2019-08-09 09:47

你好，看：而待抵扣的是指本期不予抵扣留作以后抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)是不予抵扣的，比如以前規(guī)定購入不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)允許分2年抵扣，這種情況叫做不予抵扣，你現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證了不是不予抵扣，相反一定要在申報(bào)表里填進(jìn)項(xiàng)稅額金額，你認(rèn)證了卻不填進(jìn)項(xiàng)稅額，跨月了這個(gè)進(jìn)項(xiàng)就要作廢的，不能填貸抵扣。

???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 09:58

那如果去年購入的固定資產(chǎn)有一部分是待抵扣的，認(rèn)證過了，今年想用是要怎么做呢

???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 10:00

如果認(rèn)證了全部要做進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 10:01

做了進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)呢？還要怎么處理？

徐阿富老師 解答

2019-08-09 10:05

你好，認(rèn)證了就做進(jìn)項(xiàng)稅額，不予被進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)迷惑了，賬務(wù)還是一樣轉(zhuǎn)，

???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 16:08

哦，就是做銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)就行了嗎？如果當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)抵扣不完的留下月抵要怎么處理呢

徐阿富老師 解答

2019-08-09 16:10

你好，留底又不用另外做賬，申報(bào)表上會顯示留底稅額的、

???? 檸檬會計(jì)???? 追問

2019-08-09 16:12

太謝謝老師了！祝老師生活愉快！五星好評！

徐阿富老師 解答

2019-08-09 16:13

不客氣，祝你生活愉快，謝謝