老師，我們公司是消防工程公司，銷售發(fā)票開了，工程款收了，成本票沒給，本月暫估成本，勞務(wù)和材料都要按項(xiàng)目分開暫估嗎？還是只要分項(xiàng)目暫估？

答： 暫估金額 最好還是分項(xiàng)目暫估入賬 這樣和后面的沖減相匹配

17年暫估材料成本并結(jié)轉(zhuǎn)做：1、借：工程施工-合同成本-材料費(fèi)，貸：應(yīng)付賬款-暫估，2、借：工程結(jié)算成本，貸：工程施工-合同成本-材料費(fèi)，18年開回發(fā)票、材料銷售單做：1、沖暫估成本，借：工程施工-合同成本-材料費(fèi) 負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款-暫估 負(fù)數(shù)，2、按材料發(fā)票入賬，借：原材料，貸：預(yù)付賬款，成本部分怎么調(diào)整呢？有點(diǎn)迷糊了

答： 你好；? ?你發(fā)票和你暫估的工程材料費(fèi)有差異嗎? ?

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問老師: 客戸在2017年年初時拿來2百多萬的2016年開的工程材料發(fā)票，當(dāng)時用去101萬，在2017年2月又用去部分，剩余853518.00待用發(fā)票，后一直未開票和有工程款進(jìn)出，發(fā)票也一直放著，(是以前的那種舊發(fā)票)也未做進(jìn)成本賬里，直到現(xiàn)在2019年7月要開票了，開97萬，請問這個怎么處理好呢？

答： 你是收到了發(fā)票沒有入賬？