學徒 追問

2019-08-15 09:59

如果要做，分錄怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:00

借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額

學徒 追問

2019-08-15 10:01

那如果進賬稅額轉(zhuǎn)出，這種分錄怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:05

什么情況需要進項稅額轉(zhuǎn)出 收到發(fā)票的時候分錄怎么寫的？

學徒 追問

2019-08-15 10:12

如果企業(yè)拿進來進賬我們認證了，可是對方作廢了，我們不是要轉(zhuǎn)出嘛？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:13

那您做收到發(fā)票相同的紅字分錄就好了  進項用紅字表示

學徒 追問

2019-08-15 10:17

那認證平臺里這個發(fā)票是不是要轉(zhuǎn)出？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:24

紅字發(fā)票不需要勾選認證

學徒 追問

2019-08-15 10:31

我的意思是我們拿來發(fā)票就認證了，對方作廢了，這個票失控了，這樣如何處理？

bamboo老師 解答

2019-08-15 10:33

您申報的時候附表二正常填認證抵扣金額 然后附表二做進項稅額轉(zhuǎn)出填寫