布丁 追問(wèn)

2020-07-28 10:39

如果區(qū)分當(dāng)月抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？當(dāng)月抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額怎么寫(xiě)？

布丁 追問(wèn)

2020-07-28 10:40

如果當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)要不要接轉(zhuǎn)？

王超老師 解答

2020-07-28 10:42

你好，不需要的，因?yàn)閼?yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目是資產(chǎn)負(fù)債表的科目，是時(shí)點(diǎn)數(shù)，因此不需要的

布丁 追問(wèn)

2020-07-28 10:53

那月底的時(shí)候增值稅分錄怎么寫(xiě)？

王超老師 解答

2020-07-28 10:57

你好，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

布丁 追問(wèn)

2020-07-28 11:00

平時(shí)當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票，購(gòu)貨增值稅要通過(guò)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？

王超老師 解答

2020-07-28 11:04

是的，你認(rèn)證后再作為待抵扣進(jìn)項(xiàng)增值稅的

布丁 追問(wèn)

2020-07-28 11:05

拿到發(fā)票怎么寫(xiě)分錄？認(rèn)證好了怎么寫(xiě)？

王超老師 解答

2020-07-28 11:07

拿到發(fā)票的時(shí)候不需要寫(xiě)分錄啊，認(rèn)證的時(shí)候
借:原材料

應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

貸:現(xiàn)金/銀行

布丁 追問(wèn)

2020-07-28 11:18

當(dāng)月認(rèn)證完了以后再寫(xiě)分錄？就寫(xiě)借:原材料

應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

貸:現(xiàn)金/銀行

王超老師 解答

2020-07-28 11:19

是的，這個(gè)就是分錄的。