老師您好！17年會(huì)計(jì)明細(xì)科目有誤也有余額，18年初忘了填制調(diào)整憑證，直接在會(huì)計(jì)系統(tǒng)修改了科目名稱(chēng)，這樣影響大不？

答： 你好 你這樣修改的話 已經(jīng)做賬了怕影響你之前數(shù)據(jù) 你最好問(wèn)問(wèn)軟件售后在修改

老師早上好，昨天我看了公司的明細(xì)帳，應(yīng)付余額有個(gè)四萬(wàn)一，預(yù)付余額也有個(gè)四萬(wàn)一，是同一個(gè)公司，這樣是表示不欠這公司的款了吧，我該怎么調(diào)整呢？憑證該怎么寫(xiě)呢？

答： 你好 同一個(gè)公司下面的 往來(lái) 你可以沖抵的 你做一筆 應(yīng)付賬款是借方還是貸方的余額 預(yù)付賬款是借方還是貸方的余額

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，年末我想調(diào)整外賬憑證里的應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)賬，除了未交增值稅這個(gè)科目是可以有余額的，其他科目都不能有余額對(duì)吧？現(xiàn)在我們明細(xì)賬內(nèi)余額是以下這些，我要錄什么憑證沖銷(xiāo)啊

答： 你好? 是的。? 正常年末會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)下? ?到未交增值稅去的。? ? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 ? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 ?結(jié)轉(zhuǎn)減免 ：借應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額??? 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;， 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。