沒有快樂了 追問

2019-08-23 12:03

涉及以前年度損益調(diào)整會涉及到本年利潤、未分配利潤科目變化嗎？如果有的話要怎么處理分錄？

maize老師 解答

2019-08-23 12:09

借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，這個資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系不等，需要調(diào)增資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付賬款或者是其他應(yīng)付款年初數(shù)   調(diào)減未分配利潤的年初數(shù)

沒有快樂了 追問

2019-08-23 14:14

老師，我有點(diǎn)沒明白。你的意思是假如我去年的應(yīng)付賬款，其他應(yīng)付款已經(jīng)付款但是發(fā)票收不回，應(yīng)付賬款余額在借方。假設(shè)1000元。賬務(wù)調(diào)整：借：以前年度損益調(diào)整1000 貸：應(yīng)付賬款1000  借：未分配利潤1000 貸：以前年度損益  是這樣做分錄嗎？   至于后面你說的資產(chǎn)負(fù)債表的調(diào)整做了分錄后還需要自己去手動調(diào)整嗎還是？

maize老師 解答

2019-08-23 14:15

借：以前年度損益調(diào)整1000 貸：應(yīng)付賬款1000 借：未分配利潤1000 貸：以前年度損益 是這樣做分錄嗎？ 是的，你現(xiàn)在做利潤表的凈利潤累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)這個不等啊，就需要調(diào)年初數(shù)了

沒有快樂了 追問

2019-08-23 14:18

那請問老師要怎么調(diào)整呢？直接自己手動在資產(chǎn)負(fù)債表上調(diào)整？我用的是金蝶軟件記賬，資產(chǎn)負(fù)債表都是有公式的？

maize老師 解答

2019-08-23 14:22

沒有售后那不管吧，這個是需要找售后改

沒有快樂了 追問

2019-08-23 14:38

如果做以前年度損益調(diào)整的話 后面企業(yè)所得稅匯算清繳還需要調(diào)增嗎？ 我看到財(cái)務(wù)之間做的借：營業(yè)外支出，貸應(yīng)付賬款 這樣可以嗎？

maize老師 解答

2019-08-23 14:48

不需要，你做營業(yè)外支出是需要調(diào)增

沒有快樂了 追問

2019-08-23 16:46

好的，謝謝老師，請問做這筆分錄 （以前年度損益調(diào)整1000 貸：應(yīng)付賬款1000 借：未分配利潤1000 貸：以前年度損益 ）的摘要要怎么寫呢？

maize老師 解答

2019-08-23 16:58

以前年度xx費(fèi)用或者是成本