kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-02-28 11:32

我也這么想 但是看到很多會計都記其他應(yīng)付款  是什么意思呢

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-02-28 11:56

我們原來學(xué)校的工業(yè)會計的老師 還有你們這個會計學(xué)堂中的貝爾斯照明 都是記在其他應(yīng)付款  不知道為何 能解釋下嗎

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-02-28 13:51

我問的就是社保個人部分啊

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-02-28 14:37

所以我們都做計提的情況下 實在不能理解有些會計記應(yīng)付款 有些會計記應(yīng)收款  我是覺得要記應(yīng)收 那再請問一下 做其他應(yīng)收款的話 怎么做分錄  謝謝

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-02-28 19:23

就是計提工資時怎么做分錄  交納社保時怎么做分錄

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-02-29 09:20

不是吧，其他應(yīng)收款是在工資里提出來的，工資表上應(yīng)付工資減去社保代扣，個稅后是實發(fā)工資，我是問這個，社保單位部分計提我會做，單獨做個計提單位社保及教育基金的憑證就可以。主要是按工資表各項來做計提，社保個人不知放哪方才能平帳，請講解這個分錄

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-03-01 14:32

比如某員工是財務(wù)部門的吧 月底計提工資時 工資表上應(yīng)付工資是5000 代扣社保276.36  個稅 是36.7  實發(fā)工資是4686.94  計提時分錄是怎么做

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-03-01 15:14

我就是不知道具體用哪個金額去計 麻煩做詳細(xì)點

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-03-01 15:19

其他應(yīng)收款  ---社保個人部分 能做到一起嗎

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-03-01 16:02

計提的時候

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-03-01 16:35

不懂你說的是如何做 我現(xiàn)在做一下  月底計提當(dāng)月工資時   
 借  管理費用  5000
       貸  應(yīng)付職工薪酬--工資  4686.94
             其他應(yīng)收款 --社保個人部分  276.36
             應(yīng)交稅費---應(yīng)交個人所得稅   36.7

林老師 解答

2016-02-28 08:13

其他應(yīng)收款---（個人要從工資中扣回的）

林老師 解答

2016-02-28 11:50

這個是往來科目最好掛其他應(yīng)收款

林老師 解答

2016-02-28 13:42

掛其他應(yīng)付指的是應(yīng)付給 社保局個人承擔(dān)的那部分。

林老師 解答

2016-02-28 14:35

知道你問的就是個人社保，是往來科目。

林老師 解答

2016-02-28 16:04

你指的是那一筆業(yè)務(wù)，做其他應(yīng)收款的分錄

林老師 解答

2016-02-29 08:49

計提社保時    借：管理費用等費用（公司承擔(dān)部分）
                             其他應(yīng)收款（個人承擔(dān)部分）
                       貸:應(yīng)付職工薪酬-社會保險

支付時:      借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險
                    貸：現(xiàn)金或銀行存款

林老師 解答

2016-02-29 09:39

請給出具體的問題。

林老師 解答

2016-03-01 14:51

計提：管理費用    貸：應(yīng)付職工薪酬

林老師 解答

2016-03-01 15:17

計提：管理費用5000 貸：應(yīng)付職工薪酬5000

林老師 解答

2016-03-01 15:20

是發(fā)放，還是計提？

林老師 解答

2016-03-01 16:02

計提含個人部分