老師，今年在整理賬的時候發(fā)現(xiàn)，2018年8月和2018年10月的憑證做重了，2018年8月在只有銀行付款回單的情況下，代理做賬分錄 借:管理費用-社保 4538.02 其他應(yīng)付款-社保 1059.66 貸:銀行存款 5597.66 后來換了一家代理記賬公司，在2018年10月的時候在看到社?；貑蔚那闆r下(社保回單其實是8月份的，只不過當(dāng)時沒給代理做賬)又做了一筆分錄 借:管理費用-社保費 4184.8 其他應(yīng)收款-個人承擔(dān)部分 1412.88 貸:銀行存款。我該如何調(diào)這個賬？因為是去年的賬，老師請把分錄寫清楚了，謝謝

答： 同學(xué)?，F(xiàn)在你要調(diào)整 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 1412.88 以前年度損益調(diào)整 4184.8 借：以前年度損益調(diào)整 4184.8 貸：未分配利潤 盈余公積

公司往來賬比較大，然后往來賬增大的原因一；公司一些收入是不開票的，然后代理記賬公司那邊不知道這些是收入，然后就記到其他應(yīng)收款貸方 二；由于我們公司是合伙企業(yè)，然后老板將款項轉(zhuǎn)到個人賬戶，沒有走利潤分配，然后代理記賬公司那邊把款項記到其他應(yīng)付款的借方、其他應(yīng)收款的借方，這要怎么處理呢

答： 借其他應(yīng)收款-貨款 貸其他應(yīng)付款-老板

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

公司之前變更法人的時候 其他應(yīng)付款掛之前的A 代理記賬公司沒把A的轉(zhuǎn)到現(xiàn)在的法人的話是需要轉(zhuǎn)過來嗎 不然就一直掛在 A這里會不好的吧

答： 您好，是的，最好轉(zhuǎn)到法人賬上處理，一直掛在A這里是不好的。