老師您好，我遇到一個(gè)問題，請教老師。 我公司是集團(tuán)公司，青島有家子公司的負(fù)責(zé)人，同時(shí)在集團(tuán)（北京）兼任副總裁，他的勞動關(guān)系、社保、公積金都在青島，現(xiàn)在集團(tuán)每月將他在集團(tuán)兼任副總裁的工資轉(zhuǎn)入子公司賬戶，由子公司做工資后發(fā)放。我想問下，這種情況集團(tuán)和子公司怎樣做賬比較合理。我初期的考慮是這樣的 集團(tuán)： 借 其他應(yīng)收款 貸 銀行存款 ，借 管理費(fèi)用 貸 其他應(yīng)收款。 子公司：收到時(shí) 借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款 ，支付時(shí) 借 其他應(yīng)付款 貸 銀行存款后來覺得子公司這樣做不太妥當(dāng)，所以希望老師指點(diǎn)一下。謝謝

答： 工資是哪個(gè)公司承擔(dān)的呢？誰報(bào)個(gè)稅的呢

老板用現(xiàn)金支付公司日常開銷可以相當(dāng)于借款，用公司賬戶轉(zhuǎn)股東相當(dāng)于還款，但實(shí)際公司賬戶轉(zhuǎn)股東已多余公司現(xiàn)金借股東的了。那可不可以只要轉(zhuǎn)股東就用借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。股東用現(xiàn)支付日常開銷就用借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款

答： 您好！操作上是可以的。

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師好！我們公司分家分賬戶。需要平移賬戶到分公司。原來計(jì)入A賬戶的應(yīng)收帳款（外部往來）、其他應(yīng)收款（押金保證金）及員工備用金、預(yù)付賬款；借記其他應(yīng)收款（內(nèi)部往來）；貸記應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款；把應(yīng)付帳款（外部往來）及其他應(yīng)付款（外部）借記應(yīng)付帳款，其他應(yīng)付款；貸記其他應(yīng)付款（內(nèi)部往來）。請問老師這樣做合適嗎？還有就是由于個(gè)別客戶忘記分家事宜，把款項(xiàng)打進(jìn)了A公司賬戶。那A公司就此款項(xiàng)如何入賬合適？借記銀行存款，貸記其他應(yīng)收款（B分公司），付給分公司時(shí)，借記其他應(yīng)收款B分公司，貸記銀行存款。對嗎？盼復(fù)！謝謝！

答： 你好！ 思路是對的。