卡布奇諾 追問(wèn)

2019-09-05 15:25

買來(lái)送客戶的，不能抵扣嗎？那認(rèn)證了怎么辦？進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出怎么處理？不懂，謝謝

辜老師 解答

2019-09-05 15:26

送人的不能抵扣的
轉(zhuǎn)出，借： 管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)招待費(fèi)  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

卡布奇諾 追問(wèn)

2019-09-05 15:30

卡布奇諾 追問(wèn)

2019-09-05 15:31

那像我這張發(fā)票，怎么做分錄啊

辜老師 解答

2019-09-05 15:33

借 管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)  3412.84  應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 307.16   貸 現(xiàn)金  3720
轉(zhuǎn)出的時(shí)候，借： 管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)招待費(fèi)   307.16    貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  307.16

卡布奇諾 追問(wèn)

2019-09-05 15:35

就是把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到費(fèi)用上是吧，那么我認(rèn)證了怎么辦？還有公司購(gòu)買的車險(xiǎn)開的專用發(fā)票可以抵扣嗎

辜老師 解答

2019-09-05 15:36

就是認(rèn)證了，借 管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 3412.84 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 307.16 貸 現(xiàn)金 3720
然后進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  借： 管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 307.16 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 307.16
公司車輛的車險(xiǎn)可以抵扣的

卡布奇諾 追問(wèn)

2019-09-05 15:42

如果不認(rèn)證的話，是不是就直接進(jìn)費(fèi)用就行了，不這么麻煩了，謝謝

辜老師 解答

2019-09-05 15:43

這樣會(huì)形成滯留票的

卡布奇諾 追問(wèn)

2019-09-05 15:43

哦，還是需要認(rèn)證之后這么做分錄是吧

辜老師 解答

2019-09-05 15:45

是的，要認(rèn)證，在轉(zhuǎn)出

卡布奇諾 追問(wèn)

2019-09-05 15:46

好的，感謝您耐心的講解，謝謝

辜老師 解答

2019-09-05 15:47

好的，客氣，幫到你就好