公戶轉(zhuǎn)出26000的勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人，沒有開發(fā)票給公司，要怎么做分錄？能作為成本支出嗎？

答： 借：管理費(fèi)用等--勞務(wù)費(fèi) 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅的 做無票支出入賬，但是由于沒有取得發(fā)票，所得稅匯算清繳時(shí)，要做納稅調(diào)整的。

老師，我上個(gè)月收到勞務(wù)費(fèi)未開發(fā)票，現(xiàn)在對方要開發(fā)票 怎樣做分錄

答： 你好，為其開具即可，不需要做分錄，把發(fā)票放在上個(gè)月憑證后面即可。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

收到一筆勞務(wù)款 對方單位多打了 下個(gè)月這個(gè)單位不和公司合作了 要把多余的款退回 怎么開發(fā)票 收到款和退回款怎么做分錄

答： 按實(shí)際得到錢開發(fā)票，借：銀行存款貸：預(yù)收賬款；借：預(yù)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)；借：預(yù)收賬款貸：銀行存款