彩君 追問

2020-05-14 10:54

得做上稅款吧

彩君 追問

2020-05-14 10:55

得交稅

汪晨老師 解答

2020-05-14 10:55

你好，上個(gè)月沒有做無票收入，這個(gè)月做收入，繳納稅款

彩君 追問

2020-05-14 10:59

收入了50萬要開50萬的普票，上次直接做的主營業(yè)務(wù)收入，   是不是不對

汪晨老師 解答

2020-05-14 11:00

你好，不對的，50萬是含稅收入，正確的分錄  借  銀行存款  貸 主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

彩君 追問

2020-05-14 11:03

50萬分了三次打過來的，現(xiàn)在要開發(fā)票，我怎么做

汪晨老師 解答

2020-05-14 11:05

前面做，預(yù)收賬款，開票時(shí)  做  借 銀行存款   預(yù)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

彩君 追問

2020-05-14 11:10

那我付出去的勞務(wù)費(fèi)沒給我開發(fā)票，就得下預(yù)付款了？

汪晨老師 解答

2020-05-14 11:10

你好，是的，計(jì)入預(yù)付賬款

彩君 追問

2020-05-14 11:12

那些開不了發(fā)票的就不用下預(yù)付款了吧

汪晨老師 解答

2020-05-14 11:13

確定收不到發(fā)票，正常入賬，匯算清繳調(diào)增

彩君 追問

2020-05-14 11:21

那個(gè)開票時(shí)是借：應(yīng)收賬款   還是預(yù)收賬款

汪晨老師 解答

2020-05-14 11:24

取決于前期你收款的時(shí)候計(jì)入的是應(yīng)收賬款還是預(yù)收賬款，前期收款計(jì)入應(yīng)收，后面開票就借應(yīng)收
前期收款計(jì)入預(yù)收，后期開票就是借 預(yù)收