An 追問

2019-09-09 15:56

一般納稅人

bamboo老師 解答

2019-09-09 15:56

是這個(gè)月繳納了上個(gè)月的增值稅么

An 追問

2019-09-09 15:57

是的，但之前會(huì)計(jì)沒有計(jì)提

bamboo老師 解答

2019-09-09 15:59

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：銀行存款

An 追問

2019-09-09 16:00

如果是簡(jiǎn)易計(jì)稅呢

bamboo老師 解答

2019-09-09 16:01

簡(jiǎn)易計(jì)稅開具發(fā)票當(dāng)時(shí)分錄怎么寫的？

An 追問

2019-09-09 16:02

都沒寫

bamboo老師 解答

2019-09-09 16:02

借：銀行存款等
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅
貸：銀行存款

An 追問

2019-09-09 16:04

可現(xiàn)余額還是在借方呀

bamboo老師 解答

2019-09-09 16:04

這兩筆分錄都寫了么？

An 追問

2019-09-09 16:06

他沒這么寫，每個(gè)月我只看到做借簡(jiǎn)易稅，貸銀行存款

bamboo老師 解答

2019-09-09 16:08

那要寫兩張憑證才可以的  不寫第一張憑證 當(dāng)然不會(huì)平的啊