唐宋元明清 追問

2019-09-10 11:06

由于客戶回款不夠，造成，應(yīng)付賬款出現(xiàn)借方余額。由于沒有明細(xì)科目，也不知道是哪家的未付款。直至現(xiàn)在還有近80多萬。

唐宋元明清 追問

2019-09-10 11:06

像這種情況怎么處理？

宋生老師 解答

2019-09-10 11:10

你好！這個(gè)你要查清楚的話，只能從頭查，不然找不到的。確定不了。

唐宋元明清 追問

2019-09-10 11:19

現(xiàn)在錢也回不來了

宋生老師 解答

2019-09-10 11:20

你好！以后確定都收不回？

唐宋元明清 追問

2019-09-10 11:21

嗯嗯是的

唐宋元明清 追問

2019-09-10 11:27

這應(yīng)該怎么做呢

宋生老師 解答

2019-09-10 11:29

你好！如果確認(rèn)收不回，應(yīng)該計(jì)入營業(yè)外支出。

唐宋元明清 追問

2019-09-10 11:31

需要做輔助說明嗎？摘要怎么寫？

宋生老師 解答

2019-09-10 11:35

你好！不用，因?yàn)閷懥艘矝]什么用。
稅務(wù)局不會認(rèn)可你這個(gè)的

唐宋元明清 追問

2019-09-10 11:47

那這樣做用不用納稅調(diào)整？

唐宋元明清 追問

2019-09-10 11:48

畢竟在營業(yè)外支出直接抵減了應(yīng)納稅額

宋生老師 解答

2019-09-10 11:50

你好！不能稅前扣除，所以要納稅調(diào)整的。匯算清繳的時(shí)候調(diào)

唐宋元明清 追問

2019-09-10 11:52

好，調(diào)整在不屬于本期的支出里對嗎？

宋生老師 解答

2019-09-10 11:55

你好！是的。調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額

唐宋元明清 追問

2019-09-10 12:02

老師，還有個(gè)問題。如果把這個(gè)計(jì)入營業(yè)外支出，凈利潤出現(xiàn)負(fù)數(shù)，算不算虧損??？

宋生老師 解答

2019-09-10 12:03

你好！賬上算虧，但是稅法上，匯算清繳，不算虧

唐宋元明清 追問

2019-09-10 12:21

這樣做帳會不會引起稅務(wù)檢查？

宋生老師 解答

2019-09-10 13:51

你好！一次金額這么大，說實(shí)話，還是容易被查的。至少查的時(shí)候，肯定會注意這筆

唐宋元明清 追問

2019-09-10 13:55

那有事嗎，應(yīng)該怎么操作呢

宋生老師 解答

2019-09-10 13:57

你好！你之前有交過稅，這次不稅前扣除的話，一般沒問題