張張 追問

2019-09-12 08:55

老師，我們是二類電商，我是做內(nèi)賬的。我對(duì)公賬戶八月份未開票收入還不知道多少錢，但是八月份進(jìn)項(xiàng)也沒，上期留抵進(jìn)項(xiàng)還有三千多，那這個(gè)我要確定多少未開票收入好呢？未開票收入不是都要全部據(jù)實(shí)申報(bào)的嗎？為什么外賬公司還要征求我們意見？
她說(shuō)我們電商稅負(fù)率在百分之一左右
是不是確認(rèn)的未開票收入是3000/（13%－1%）=25000
本期銷項(xiàng)沒有的
老師您幫我看一下，謝謝您

鄒老師 解答

2019-09-12 09:00

你好，內(nèi)賬就談不上需要確定多少未開票收入好的問題，內(nèi)賬沒有開具發(fā)票的收入也是全額確認(rèn)的
只有外賬需要控制稅負(fù)率的情況下才需要計(jì)算需要確認(rèn)多少未開票收入的 
因?yàn)槲撮_票收入的不同，導(dǎo)致增值稅納稅金額的不同，稅負(fù)率 就不同，當(dāng)然會(huì)征求你們的意見的

張張 追問

2019-09-12 09:21

那老師我應(yīng)該怎么去回復(fù)外賬公司呢

鄒老師 解答

2019-09-12 09:24

你好，這個(gè)需要知道被代理記賬公司增值稅稅負(fù)率控制在多少，才可以計(jì)算出需要做多少無(wú)票收入的

張張 追問

2019-09-12 10:17

嗯，我現(xiàn)在就是在算外賬的,內(nèi)外賬都要
外賬公司要我算下多少報(bào)給他們

鄒老師 解答

2019-09-12 10:18

你好，需要知道外賬的增值稅稅負(fù)率，才可以計(jì)算出需要做多少無(wú)票收入的
如果不知道增值稅稅負(fù)率是無(wú)法計(jì)算的

張張 追問

2019-09-12 10:18

說(shuō)稅負(fù)率控制在一個(gè)點(diǎn)

鄒老師 解答

2019-09-12 10:19

你好，稅負(fù)率一個(gè)點(diǎn)
進(jìn)項(xiàng)占銷項(xiàng)的比例=1—1%/13%
然后用進(jìn)項(xiàng)除以這個(gè)比例得出銷項(xiàng)，然后用銷項(xiàng)減去已經(jīng)開具發(fā)票的金額，就是需要確認(rèn)的無(wú)票收入金額

張張 追問

2019-09-12 10:19

外賬公司說(shuō)稅負(fù)率控制在一個(gè)點(diǎn)

鄒老師 解答

2019-09-12 10:20

你好，稅負(fù)率一個(gè)點(diǎn)
進(jìn)項(xiàng)占銷項(xiàng)的比例=1—1%/13%
然后用進(jìn)項(xiàng)除以這個(gè)比例得出銷項(xiàng)，然后用銷項(xiàng)減去已經(jīng)開具發(fā)票的金額，就是需要確認(rèn)的無(wú)票收入金額
針對(duì)這個(gè)回復(fù)還有什么疑問？

張張 追問

2019-09-12 11:20

對(duì)這個(gè)回復(fù)沒有疑問，老師這個(gè)是填280嗎？全額抵扣的吧

鄒老師 解答

2019-09-12 11:21

你好，你當(dāng)月沒有增值稅應(yīng)納稅額可供減免？

張張 追問

2019-09-12 11:24

6月份有個(gè)稅控的200，7月份有個(gè)稅控的280.這樣是不是應(yīng)該填480

鄒老師 解答

2019-09-12 11:26

你好，需要根據(jù)發(fā)生的月份分別填寫，而不是放在一起填寫480
需要在6月份申報(bào)表填寫200,7月份填寫280

張張 追問

2019-09-12 12:18

好的，這專票都不用認(rèn)證的吧，直接抵免吧？

鄒老師 解答

2019-09-12 12:55

你好，是的，這個(gè)發(fā)票不需要認(rèn)證就可以全額抵扣增值稅應(yīng)納稅額的