羣姐 追問(wèn)

2019-09-17 16:22

餐飲，我們新店替老店支付房租21萬(wàn)，老會(huì)員7萬(wàn)；換整個(gè)店面固定資產(chǎn)28萬(wàn)，用什么科目做賬？

鄒老師 解答

2019-09-17 16:23

你好，借；固定資產(chǎn)28萬(wàn)，貸；銀行存款 21萬(wàn)， 預(yù)收賬款 7萬(wàn)

羣姐 追問(wèn)

2019-09-17 16:23

5月份接的店，6月份充值的7萬(wàn)會(huì)員

鄒老師 解答

2019-09-17 16:24

你好，針對(duì)上面的回復(fù)有什么疑問(wèn)？

羣姐 追問(wèn)

2019-09-17 16:25

5月份接的店，5月份付的房租，但是7萬(wàn)會(huì)員是6月份充值的，

鄒老師 解答

2019-09-17 16:27

你好
5月份，借；其他應(yīng)收款 21萬(wàn)，貸；銀行存款 21萬(wàn)
6月份，借；；固定資產(chǎn)28萬(wàn)，貸；其他應(yīng)收款21萬(wàn)， 預(yù)收賬款 7萬(wàn)

羣姐 追問(wèn)

2019-09-17 16:30

我們房租是這樣做的1、借：管理費(fèi)用—房租，貸：銀行存款；2、借：固定資產(chǎn)  貸：管理費(fèi)用—房租

鄒老師 解答

2019-09-17 16:35

你好，既然是替對(duì)方付的房租，就不應(yīng)當(dāng)通過(guò)費(fèi)用核算的

羣姐 追問(wèn)

2019-09-17 16:38

股東要求體現(xiàn)出房租、會(huì)員卡換固定資產(chǎn)

鄒老師 解答

2019-09-17 16:39

你好
這個(gè)就是房租，5月份，借；其他應(yīng)收款 21萬(wàn)，貸；銀行存款 21萬(wàn)
6月份，這個(gè)就是房租，會(huì)員卡換固定資產(chǎn)的分錄，借；；固定資產(chǎn)28萬(wàn)，貸；其他應(yīng)收款21萬(wàn)， 預(yù)收賬款 7萬(wàn)

羣姐 追問(wèn)

2019-09-17 16:45

從摘要上體現(xiàn)嗎？

鄒老師 解答

2019-09-17 16:45

你好，摘要，分錄都可以做相應(yīng)體現(xiàn)的

羣姐 追問(wèn)

2019-09-17 16:57

老師，會(huì)員贈(zèng)送金額分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-09-17 16:58

你好，贈(zèng)送的部分在贈(zèng)送環(huán)節(jié)暫時(shí)不做分錄，實(shí)際使用的時(shí)候
借；預(yù)收賬款，銷(xiāo)售費(fèi)用（贈(zèng)送部分），貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi) ——應(yīng)交增值稅