平 追問

2019-09-19 08:58

還要折舊嗎？都抵扣完了

鄒老師 解答

2019-09-19 09:00

你好，固定一次性抵扣了，當(dāng)時忘記做憑證了（你這個意思不是忘記了計提折舊分錄的意思嗎？）

平 追問

2019-09-19 09:05

這些固定資產(chǎn)2019年在賬上還是一直按直線平均法折舊，在今年5月份會計事務(wù)所做的匯算清繳年報時候，一次性抵扣了，5月份沒有做憑證調(diào)整，現(xiàn)在該怎么做？

鄒老師 解答

2019-09-19 09:10

你好，需要把少計提的折舊補做分錄
借；以前年度損益調(diào)整，貸；累計折舊

平 追問

2019-09-19 09:13

這批固定資產(chǎn)還要不要繼續(xù)折舊？1-8月份已經(jīng)折舊的金額該怎么調(diào)呢？

鄒老師 解答

2019-09-19 09:14

你好，不需要繼續(xù)計提折舊，因為已經(jīng)把需要計提的折舊計提完了
現(xiàn)在只需要把按一次性計提折舊的金額減去之前已經(jīng)計提折舊的金額的差額一次性補計提折舊就是了