在16年和17年的時(shí)候，發(fā)放工資的時(shí)候有計(jì)提社保個(gè)人部分。但是在交社保社保局扣款的時(shí)候，做賬的時(shí)候全部都計(jì)入了公司繳納部分，做賬沒有個(gè)人那一部分了。導(dǎo)致到現(xiàn)在還有好幾千的個(gè)人部分的社保還在那掛著賬，我要怎么處理？

答： 公司和個(gè)人的掛賬相互對(duì)沖

工資社保計(jì)提和發(fā)放的會(huì)計(jì)做賬？

答： ①每月計(jì)提工資時(shí)的社保會(huì)計(jì)分錄，首先，先按照各部門人員工資的金額確認(rèn)相關(guān)的成本費(fèi)用，做會(huì)計(jì)分錄如下： 　　借：管理費(fèi)用——工資 　　? ? ? ?銷售費(fèi)用——工資 　　? ? ? ?生產(chǎn)成本——人工費(fèi) 　　? ? ? ?制造費(fèi)用——人工費(fèi) 　　? ? ? ?研發(fā)支出——工資 　　? ? ? ?在建工程——工資等 　　貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 　?、谄髽I(yè)在發(fā)放工資時(shí)扣繳個(gè)人承擔(dān)的社保和個(gè)稅，作如下分錄： 　　借：應(yīng)付職工薪酬——工資 　　貸：其他應(yīng)付款——代扣個(gè)人五險(xiǎn)一金 　　? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)——代扣個(gè)人所得稅 　　? ? ? 銀行存款 　?、燮髽I(yè)統(tǒng)一繳納社保時(shí)，作如下會(huì)計(jì)分錄： 　　借：應(yīng)付職工薪酬——五險(xiǎn)一金明細(xì)科目（單位承擔(dān)部分） 　　? ? ? ?其他應(yīng)付款——代扣個(gè)人五險(xiǎn)一金（個(gè)人承擔(dān)部分） 　　貸：銀行存款

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

計(jì)提社保工資，發(fā)放社保工資怎么做分錄

答： 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金