溫暖 追問(wèn)

2019-09-22 16:18

老師，因?yàn)楣拘?，業(yè)務(wù)還挺復(fù)雜，我詳細(xì)的介紹下我賬務(wù)處理，不知道我做的對(duì)否？請(qǐng)指導(dǎo)。
公司是圖書(shū)公司，然后是先購(gòu)買(mǎi)紙，在委托印刷廠印刷，印刷好之后圖書(shū)入庫(kù)，再進(jìn)行銷售。
中間可能還會(huì)有圖書(shū)版權(quán)的購(gòu)買(mǎi)和翻譯費(fèi)，稿費(fèi)付給個(gè)人（這些一般需要圖書(shū)出版半年才會(huì)支付）
購(gòu)買(mǎi)紙：   借：原材料-紙  貸：應(yīng)付或者銀行/現(xiàn)金    
委托印刷：   借：委托印刷圖書(shū)—某圖書(shū) 
                    貸：原材料-紙
                    貸：應(yīng)付賬款/銀行（印刷費(fèi)）
購(gòu)買(mǎi)的圖書(shū)版權(quán)   借：生產(chǎn)成本 =某圖書(shū)   貸   應(yīng)付/銀行       
都印刷好之后： 借：庫(kù)存商品
                          貸： 生產(chǎn)成本-某圖書(shū)版權(quán)
                          貸：委托印刷圖書(shū)-某圖書(shū)

后期如果這本書(shū)的翻譯費(fèi)  設(shè)計(jì)費(fèi)都要支付了，我就啥時(shí)候支付 啥時(shí)候做  
 借：生產(chǎn)成本-某圖書(shū)稿費(fèi)
 貸：應(yīng)付或者銀行
借：庫(kù)存商品-某圖書(shū)
  貸：生產(chǎn)成本

老師，我整個(gè)的流程就是這樣做賬的，請(qǐng)您指導(dǎo)下是否正確？

溫暖 追問(wèn)

2019-09-22 16:26

謝謝老師的肯定，很開(kāi)心。
1.但是這樣我發(fā)現(xiàn)，就是如果有500本書(shū)，就會(huì)有500個(gè)生產(chǎn)成本的二級(jí)科目，和500個(gè)委托加工圖書(shū)-某圖書(shū)  就必須這樣嗎？ 感覺(jué)怪怪的 
2.另外，圖書(shū)完工入庫(kù)，我都只是表格記錄的入庫(kù)數(shù)量，都還必須入庫(kù)時(shí)寫(xiě)入庫(kù)單作為憑證嗎？
2個(gè)問(wèn)題請(qǐng)老師辛苦回復(fù)下

溫暖 追問(wèn)

2019-09-22 16:26

謝謝老師的肯定，很開(kāi)心。
1.但是這樣我發(fā)現(xiàn)，就是如果有500本書(shū)，就會(huì)有500個(gè)生產(chǎn)成本的二級(jí)科目，和500個(gè)委托加工圖書(shū)-某圖書(shū)  就必須這樣嗎？ 感覺(jué)怪怪的 
2.另外，圖書(shū)完工入庫(kù)，我都只是表格記錄的入庫(kù)數(shù)量，都還必須入庫(kù)時(shí)寫(xiě)入庫(kù)單作為憑證嗎？
2個(gè)問(wèn)題請(qǐng)老師辛苦回復(fù)下

溫暖 追問(wèn)

2019-09-22 16:37

好的  謝謝老師。清楚了

溫暖 追問(wèn)

2019-09-23 13:39

老師   經(jīng)常聽(tīng)內(nèi)賬和外賬，區(qū)別在哪里呢？

溫暖 追問(wèn)

2019-09-23 13:52

老師，那這樣的話內(nèi)賬算實(shí)際利潤(rùn)還需要出財(cái)報(bào)么？  比方還有很多應(yīng)收款  應(yīng)付款也都要算上嗎？
另外，像一些付款申請(qǐng)單 需要給外賬做賬里裝訂嗎？ 分不清了

溫暖 追問(wèn)

2019-09-23 13:57

好的 老師。我們就一套賬，是和同學(xué)討論內(nèi)外賬就比較暈了，所以請(qǐng)教您。謝謝您哦

溫暖 追問(wèn)

2019-09-23 14:12

還就是老師，比方外賬，有些付款或者報(bào)銷單，但是沒(méi)有發(fā)票就找了一些發(fā)票來(lái)，但是找來(lái)的發(fā)票和實(shí)際的報(bào)銷單上寫(xiě)的不對(duì)稱，這種怎么解決呢？

溫暖 追問(wèn)

2019-09-23 14:29

嚴(yán)格意義上是不可以，但是確實(shí)是實(shí)際的支出報(bào)銷，有些是沒(méi)有發(fā)票的，然后找的其他費(fèi)用票來(lái)抵，這樣的話也不行嗎？ 或者就直接把報(bào)銷單憑證不裝訂賬套里，這樣行不行？ 老師給點(diǎn)建議

溫暖 追問(wèn)

2019-09-23 14:44

好的，那老師，內(nèi)賬的話一般還要出財(cái)報(bào)嗎？
怎么核算利潤(rùn)

答疑蘇老師 解答

2019-09-22 16:01

你好 可以先暫估成本 等發(fā)票來(lái)了 再把這個(gè)暫估的成本沖掉 按發(fā)票來(lái)做就可以了

答疑蘇老師 解答

2019-09-22 16:10

你好 學(xué)堂是不允許加個(gè)人**的  可以先暫估的 你如果不感覺(jué)成本少 也可以等來(lái)發(fā)票計(jì)入成本里 是計(jì)入圖書(shū)的成本

答疑蘇老師 解答

2019-09-22 16:22

你好 是的 你做的非常正確

答疑蘇老師 解答

2019-09-22 16:30

你好  第一個(gè)問(wèn)題 是的 想核算清楚 就需要分明細(xì)核算 第2個(gè)問(wèn)題 入庫(kù)需要有入庫(kù)單作為原始憑證

答疑蘇老師 解答

2019-09-22 16:38

不客氣 祝同學(xué)工作順利哦

答疑蘇老師 解答

2019-09-23 13:40

你好 內(nèi)賬就是有沒(méi)有單據(jù)都可以按實(shí)際做賬 算出實(shí)際利潤(rùn) 而外賬一般以單據(jù)來(lái)做

答疑蘇老師 解答

2019-09-23 13:53

你好 內(nèi)賬看你們公司老板要求 外賬要按準(zhǔn)則做賬 單據(jù)都是用在外賬

答疑蘇老師 解答

2019-09-23 14:00

不客氣  祝同學(xué)工作順利哦！

答疑蘇老師 解答

2019-09-23 14:15

你好 那樣是不可以的  不能稅前扣除的

答疑蘇老師 解答

2019-09-23 14:33

你好 那只能是報(bào)銷單不能放里面 只用發(fā)票來(lái)做了

答疑蘇老師 解答

2019-09-23 14:45

你好 內(nèi)賬一般不出財(cái)務(wù)報(bào)表 利潤(rùn)按你賬上的計(jì)算出來(lái)了