學涯上前行 追問

2020-09-14 16:42

我不知道以前的財務，我也是剛接手的，應該是直接拿估價的價格直接做成本了

郭老師 解答

2020-09-14 16:44

借應付帳款貸庫存商品
借庫存商品貸利潤分配
借庫存商品貸應付帳款
借利潤分配貸庫存商品

學涯上前行 追問

2020-09-14 17:10

那不沖回去年的估價入庫嗎？第三和第四個分錄不明白

郭老師 解答

2020-09-14 17:32

沖暫估入庫借應付帳款貸庫存商品
沖暫結轉的成本借庫存商品貸利潤分配
做發(fā)票入庫的借庫存商品貸應付帳款
結轉成本借利潤分配貸庫存商品

學涯上前行 追問

2020-09-15 10:03

老師，早上好！我看之前的賬是這樣的：
1.借：庫存商品 貸：應付賬款-估價入庫
2.借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品
那我現(xiàn)在能不能這樣：
1.紅沖 借：庫存商品 貸：應付賬款-估計入庫
2.發(fā)票入賬 借：庫存商品 貸：應付賬款（摘要：補回19年3月份庫存商品）
3.結轉成本 借：利潤分配 貸：庫存商品（摘要：調整19年3月份成本）
老師你看可以嗎？

郭老師 解答

2020-09-15 10:18

1.紅沖 借：庫存商品 貸：應付賬款-估計入庫
這個分錄不對

郭老師 解答

2020-09-15 10:19

暫估結轉的成本咋不紅沖

學涯上前行 追問

2020-09-15 10:23

我看去年的賬就是沒有在結轉成本的時候紅沖估價入庫的，那現(xiàn)在怎么操作好點

郭老師 解答

2020-09-15 10:24

去年你結轉了成本的嗎

學涯上前行 追問

2020-09-15 10:31

是的，成本是已經(jīng)結轉的了

郭老師 解答

2020-09-15 10:32

那你得紅沖
要不庫存商品出現(xiàn)負數(shù)

學涯上前行 追問

2020-09-15 10:37

那是按我剛才那個分錄做就可以了嗎？還是有什么要改的，麻煩老師再幫弄一個完整的分錄，謝謝

郭老師 解答

2020-09-15 10:54

不可以
沖暫估入庫借應付帳款貸庫存商品
沖暫結轉的成本借庫存商品貸利潤分配
做發(fā)票入庫的借庫存商品貸應付帳款
結轉成本借利潤分配貸庫存商品

學涯上前行 追問

2020-09-15 11:07

老師，還想再問一個問題，這個高出來的成本，我可以不用調整去年的企業(yè)所得稅報表吧

郭老師 解答

2020-09-15 11:10

現(xiàn)在發(fā)票到了可以的