趙飛飛 追問

2019-09-24 20:04

是的。進(jìn)項(xiàng)稅也抵扣了。

趙飛飛 追問

2019-09-24 20:05

趙飛飛 追問

2019-09-24 20:05

圖片能看到嗎？

鄒老師 解答

2019-09-24 20:05

你好，那就需要這樣做調(diào)整分錄
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；應(yīng)付賬款-產(chǎn)權(quán)公司
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 -辦公費(fèi)

趙飛飛 追問

2019-09-24 20:10

這樣沖完 科目余額表的現(xiàn)金會(huì)增加嗎？

鄒老師 解答

2019-09-24 20:11

你好，在做這些憑證的當(dāng)月：
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；應(yīng)付賬款-產(chǎn)權(quán)公司
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 -辦公費(fèi)
現(xiàn)金會(huì)增加的

趙飛飛 追問

2019-09-24 20:13

嗯，這個(gè)是2017年的賬，但是可是2019年的9月份調(diào)賬，那9月份現(xiàn)金就增加了對(duì)吧

鄒老師 解答

2019-09-24 20:18

你好，是的，做上面調(diào)整分錄，現(xiàn)金就會(huì)增加的

趙飛飛 追問

2019-09-24 20:27

那賬上是增加了?？墒俏覍?shí)際現(xiàn)金沒有這么多。怎么辦

鄒老師 解答

2019-09-24 20:31

你好，發(fā)票到了以后做的是 借 管理費(fèi)用 -辦公費(fèi) 貸 庫(kù)存現(xiàn)金，（實(shí)際現(xiàn)金并沒有支付。）這里沒有支付現(xiàn)金，你做了庫(kù)存現(xiàn)金貸方，會(huì)導(dǎo)致賬面現(xiàn)金少于實(shí)際現(xiàn)金余額，而之后補(bǔ)做這個(gè)調(diào)整分錄（借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；應(yīng)付賬款-產(chǎn)權(quán)公司）使得賬款庫(kù)存現(xiàn)金增加，就可以做到賬面庫(kù)存現(xiàn)金與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金一致才是的

趙飛飛 追問

2019-09-24 20:32

明白了。謝謝老師

鄒老師 解答

2019-09-24 20:33

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝