
稅率調(diào)整時申報了16%未開票收入,現(xiàn)在客戶要開具13%稅率的發(fā)票,賬務如何處理合適?謝謝!
答: 紅沖無票收入16% 借應收賬款負數(shù)貸主營業(yè)務收入負數(shù)應交稅費負數(shù) 然后做開13的稅率借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費
老師,由于4月稅率調(diào)整,3月有未開票收入,4月才開的發(fā)票,4月報稅時做了未開票申報繳稅,現(xiàn)在我要申報4月的,要怎么填才能沖回來呢?
答: 開票里面填正數(shù),未開票里面填負數(shù)
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師好!我公司于四月份開了10%稅率的建筑發(fā)票,現(xiàn)在稅局要求調(diào)整納稅申報表,于3月份申報未開票收入,調(diào)整后賬要怎么調(diào)?
答: 你好,4月份沖減原來未開票收入,重新按開票做賬,
4月增值率下調(diào),4月當月正常開票未變更稅率,正常申報繳繳,5月將4月收入調(diào)整到3月,賬務怎么處理
5月開發(fā)票時開錯了稅率,6月申報發(fā)現(xiàn)問題后去稅務局做了申報調(diào)整,回來后開了紅字沖銷,5月的賬務處理怎么做?
老師,在增值稅率調(diào)整前預收的款,這個款項所屬的是增值稅率調(diào)整后的款,我當月申報時是按調(diào)整前的申報還是調(diào)整后的稅率申報?
因為上個月存在調(diào)整稅率的問題,由17%變?yōu)?6%。想問一下,我上個月填申報未開發(fā)票額時多報了32萬,這個月應該怎么申請退回呀,說明怎么寫?
4月開票稅率調(diào)整,如果按原稅率開票,必須要在3月申報時先申報未開具發(fā)票金額,4月才能開原稅率發(fā)票?

