0115 追問

2019-09-28 09:02

我們現(xiàn)在有智能回收箱加工所需原材料的進項稅  現(xiàn)在智能回收箱沒有收入    有建筑收入   也就是說可以用這個建筑收入抵這個進項稅  對吧

佟老師 解答

2019-09-28 09:04

可以的，一個公司產(chǎn)生的進銷項都可以互抵的

0115 追問

2019-09-28 09:06

老師，如果公司目前沒有對外開票，這些收入都是未開票收入，這些未開票收入是否不能是太大的金額？

0115 追問

2019-09-28 09:07

用這些未開票收入抵進項稅，這個未開票收入是不是不能是太大金額？

佟老師 解答

2019-09-28 09:08

是的，未開票收入最好不要太大的

0115 追問

2019-09-28 09:15

公司目前沒有對外開票，全是未開票收入，收入還不多，但是有快過期的進項稅，收入還不足抵扣進項稅，想弄點收入把它給抵了，因為沒有對外開票，所以這個收入肯定是未開票收入，這個收入控制在多少為好？

佟老師 解答

2019-09-28 09:17

這個要看您公司想交多少稅？還有進項快過期可以先認證后做為留底就不會過期了

0115 追問

2019-09-28 09:21

是根據(jù)想交多少稅來確定未開票收入？不用擔(dān)心未開票收入太多，會不符合規(guī)定？

佟老師 解答

2019-09-28 09:22

按照原則說應(yīng)該是你產(chǎn)生收入都要繳納增值稅。根據(jù)實際發(fā)生情況，但有的公司不想繳納那么多

0115 追問

2019-09-28 09:52

老師，對外開發(fā)票這一塊原則是一開公司就必須先買上開票機？也必須注冊開票軟件嗎？

佟老師 解答

2019-09-28 09:55

一般是你需要開具發(fā)票前要把稅控辦理好購買發(fā)票，而且你們有經(jīng)營收入應(yīng)該去辦理

0115 追問

2019-09-28 10:00

目前我們有開票軟件，也有開票機，這個經(jīng)營收入如果是對方（個人和企業(yè)）不要發(fā)票，我們就不用給開發(fā)票對吧。

佟老師 解答

2019-09-28 10:01

其實，他們要不要發(fā)票按照稅法規(guī)定你都應(yīng)該開具發(fā)票的，你要是無票收入太多，稅務(wù)會高度重視的，建議你都開了發(fā)票

0115 追問

2019-09-28 10:16

作為留抵，下月有收入時，做帳時怎么用科目體現(xiàn)出上月留抵來？

佟老師 解答

2019-09-28 10:21

你這個月認證時就已經(jīng)做賬務(wù)處理了
借：應(yīng)交稅費-進項稅額

0115 追問

2019-09-28 10:25

老師，這月做了這個分錄  下月有收入時  牽涉上月有留抵，所以怎么在寫分錄？

佟老師 解答

2019-09-28 10:37

借：應(yīng)交稅費-銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費-進項稅額
應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅

0115 追問

2019-09-28 10:51

老師，你好  你看是這樣嗎？如果下月沒有收入，繼續(xù)認證，繼續(xù)留抵就可以，  對吧？有收入，銷項很大，做你寫的那個分錄，然后在寫認證其他發(fā)票的分錄，然后在寫一個分錄，借  應(yīng)交稅費  轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸 應(yīng)交稅費  未交增值稅  對嗎老師？銷項還不夠抵留抵的就寫你寫的那個分錄，在寫一個  借應(yīng)交稅費  轉(zhuǎn)出未交  貸  應(yīng)交稅費 未交稅金  ？

佟老師 解答

2019-09-28 11:00

對，所有的月末結(jié)轉(zhuǎn)都是我這樣處理的，也就是你本期有要繳納增值稅就是我這樣處理的