- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計師
2019-09-28 22:12
發(fā)生額合計
現(xiàn)在有余額嗎
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你好同學(xué),其實這一個他沒有必要調(diào)的,因為借方和貸方這樣就相互抵減掉了。主要是看你應(yīng)交稅費那個總科目。
2022-04-14 16:20:18

發(fā)生額合計
現(xiàn)在有余額嗎
2019-09-28 22:12:06

你好
正常情況下是會有余額的
2023-01-16 10:46:38

可以結(jié)轉(zhuǎn)可以不用結(jié)轉(zhuǎn),最好結(jié)轉(zhuǎn),結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項。
2018-12-29 14:58:13

1、月底,進項稅額大于銷項稅額,不進行賬務(wù)處理,直接作為留抵稅額;
2、月底,銷項稅額大于進項稅額:
?。?)計算應(yīng)交增值稅:
銷項稅額-進項稅額-以前留抵進項稅額=本期應(yīng)交增值稅
?。?)結(jié)轉(zhuǎn):
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交稅金
(2)繳納:
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交稅金
貸:銀行存款
2016-07-11 15:13:58
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高大的橘子 追問
2019-09-28 22:20
郭老師 解答
2019-09-28 22:21