楊洋陽 追問

2019-09-30 18:36

摘要寫明第二季度增值稅結(jié)賬嗎？

楊洋陽 追問

2019-09-30 18:37

摘要怎么寫

meizi老師 解答

2019-09-30 18:38

你好摘要寫第二季度季度不超過30萬免增值稅 補結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

楊洋陽 追問

2019-09-30 18:39

如果第三季度需要繳納增值稅，會計分錄怎么做，9月已經(jīng)結(jié)賬。

meizi老師 解答

2019-09-30 18:41

你好  借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款 等你10月申報了就繳納

楊洋陽 追問

2019-09-30 18:45

用計提嗎？

meizi老師 解答

2019-09-30 18:45

你好 你第三季度發(fā)生了收入 是需要做收入 貸方就要做增值稅的

楊洋陽 追問

2019-09-30 18:46

繳納增值稅是不是需要計提

meizi老師 解答

2019-09-30 18:47

你好是的   比如借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  收到收入時

楊洋陽 追問

2019-09-30 18:48

這個是收入的分錄，不是繳納增值稅計提

meizi老師 解答

2019-09-30 18:48

這個就是增值稅你們所謂的計提 。本來你做收入就要價稅分離體現(xiàn)增值稅的

楊洋陽 追問

2019-09-30 18:49

我第三季度需要繳納增值稅，在繳納增值稅前，是不是需要先計提要繳納的增值稅

meizi老師 解答

2019-09-30 18:50

是的 就是你做收入的時候你做增值稅 你小規(guī)模就是做收入的時候就做貸方增值稅 這個三個季度合計就是你需要交納的增值稅金額

楊洋陽 追問

2019-09-30 18:53

繳納附加稅，教育費附加，會計分錄怎么寫

meizi老師 解答

2019-09-30 18:56

計提分錄：借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅
-應(yīng)交教育費附加
-應(yīng)交地方教育附加
 交納的分錄： 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅
-應(yīng)交教育費附加
-應(yīng)交地方教育附加 貸銀行存款

楊洋陽 追問

2019-09-30 18:58

增值稅直接繳納支付就可以。不用單獨計提

meizi老師 解答

2019-09-30 18:58

你好 你做收入就計提了增值稅了；季報的話 申報后就直接做繳納分錄就行了

楊洋陽 追問

2019-09-30 18:59

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-09-30 18:59

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