不提升不罷休 追問

2019-10-06 15:08

但是專票認(rèn)證也要做賬呀

辜老師 解答

2019-10-06 15:11

發(fā)票的稅額確認(rèn)為應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅，500-稅金計(jì)入費(fèi)用

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2019-10-06 15:13

實(shí)際用銀行支付500，但是分錄不平衡呀，還有1000

辜老師 解答

2019-10-06 15:18

相當(dāng)于這張發(fā)票，你公司實(shí)際只報(bào)銷500，另外1000不用處理

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2019-10-06 15:22

不含稅金額1301.89，稅額78.11，合計(jì)含稅金額1380元。實(shí)際只報(bào)銷460元，用銀行支付。進(jìn)項(xiàng)已認(rèn)證，老師，具體分錄怎么做呢？

辜老師 解答

2019-10-06 15:25

借，管理費(fèi)用，381.89，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅，78.11，貸，銀行存款460

不提升不罷休 追問

2019-10-06 15:47

老師，假如存在實(shí)際報(bào)銷50塊錢的情況，那分錄又該怎么做呢？

辜老師 解答

2019-10-06 16:24

那就要嚴(yán)格按比例轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅

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2019-10-06 16:27

老師按50，怎么做分錄呢

辜老師 解答

2019-10-07 09:58

借，管理費(fèi)用，-28.11應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅，78.11，貸，銀行存款50
借，管理費(fèi)用，75.28，貸，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出75.28

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2019-10-07 11:15

老師，你這個75.28數(shù)字怎么算來的呢？

辜老師 解答

2019-10-07 11:16

按50除以1380乘以進(jìn)項(xiàng)稅的比例算出來的

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2019-10-07 11:19

我還是不太理解為什么要這樣計(jì)算，思路沒看懂哦

辜老師 解答

2019-10-07 12:49

1380的發(fā)票，你報(bào)銷50，那發(fā)票對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅你也只能按比例享受