子皿 追問

2019-10-07 18:14

不是的，發(fā)票在零申報期認證，但是忘記抵扣了

bamboo老師 解答

2019-10-07 18:16

不是輔導期納稅人 認證了不抵扣 后期不能抵扣的

子皿 追問

2019-10-07 18:16

那如何處理呢？

bamboo老師 解答

2019-10-07 18:17

如果是本期的話 可以撤銷申報 填附表二進項抵扣 然后在主表留底 再申報

子皿 追問

2019-10-07 18:18

是之前的了，當初記賬的時候已經(jīng)記入應交稅金-進項稅

子皿 追問

2019-10-07 18:18

不是本期的

bamboo老師 解答

2019-10-07 18:19

那您當時整筆分錄怎么寫的

子皿 追問

2019-10-07 18:22

借管理費用-開辦費、應交稅金-進項稅貸現(xiàn)金
因為當時是零申報，忘記幾個月中就勾選認證了這一張發(fā)票，申報的時候，填寫表二忘記導入數(shù)據(jù)了，才沒有抵扣的

bamboo老師 解答

2019-10-07 18:23

借：管理費用-開辦費 借方藍字
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借方紅字
這樣是放棄抵扣 以后不能再抵扣了

子皿 追問

2019-10-07 18:23

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-10-07 18:25

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快