Rosemary 追問

2019-10-08 17:19

納稅調(diào)整

郭老師 解答

2019-10-08 17:28

什么原因
是失控發(fā)票嗎
那年的

Rosemary 追問

2019-10-08 17:29

嗯，失控發(fā)票，18年的

Rosemary 追問

2019-10-08 17:29

原因是我們這邊認(rèn)證并且抵扣，但是對方那邊出了問題，現(xiàn)在納稅調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2019-10-08 17:35

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸，銀行存款。

Rosemary 追問

2019-10-08 17:41

這里是兩個科目嗎？

郭老師 解答

2019-10-08 17:42

一個科目的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。

Rosemary 追問

2019-10-08 17:52

現(xiàn)在用以前年度損益調(diào)整這個科目，以前年度損益調(diào)整不是年終才做的嗎？

郭老師 解答

2019-10-08 17:55

那個規(guī)定里面有年末才做的

Rosemary 追問

2019-10-08 17:56

那現(xiàn)在用這個科目了，年終匯算清繳的時候怎么做？

郭老師 解答

2019-10-08 17:59

不參與今年的匯算清繳

Rosemary 追問

2019-10-08 18:22

那參與哪一年的？還是說都不參與？

郭老師 解答

2019-10-08 18:27

不參與19年的匯算清繳
所得稅你這個月就可以補(bǔ)交

Rosemary 追問

2019-10-08 18:27

了解了，謝謝郭老師

郭老師 解答

2019-10-08 18:34

不用客氣的，