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愛(ài)寶寶
于2019-10-09 10:16 發(fā)布 ??762次瀏覽
月月老師
職稱(chēng): 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-10-09 10:17
你好,如果免征增值稅,就不需要計(jì)提了。
愛(ài)寶寶 追問(wèn)
是申報(bào)專(zhuān)票的增值稅
月月老師 解答
2019-10-09 10:19
你好,你是自開(kāi)專(zhuān)票嗎,如果是是需要季度末計(jì)提附加稅的。
2019-10-09 10:21
計(jì)提分錄和繳納分錄包括減免部分,怎么做?
2019-10-09 10:22
你好借:稅金及附加貸:應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅應(yīng)交稅費(fèi)—教育附加應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加借:應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅應(yīng)交稅費(fèi)—教育附加應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加貸:銀行存款可以直接按照減免后的計(jì)提。
2019-10-09 10:25
減免部分不用計(jì)提嗎?減免部分不是列入營(yíng)業(yè)外收入嗎
2019-10-09 10:33
你好借:稅金及附加貸:應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅應(yīng)交稅費(fèi)—教育附加應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加營(yíng)業(yè)外收入借:應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅應(yīng)交稅費(fèi)—教育附加應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加貸:銀行存款然后月底營(yíng)業(yè)外收入轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)借;營(yíng)業(yè)外收入貸:本年利潤(rùn)很多企業(yè)現(xiàn)在不做營(yíng)業(yè)外收入。做是最正規(guī)的。
2019-10-09 10:40
嗯,那再問(wèn)月月老師:因?yàn)槔U納時(shí)做了減免部分的分錄,九月稅局退回了我公司多繳1-3月的稅,分錄應(yīng)該怎么做?
2019-10-09 10:51
你好借:稅金及附加 負(fù)數(shù)貸:應(yīng)交稅金—城建稅 負(fù)數(shù)教育附加 負(fù)數(shù)地方教育附加借:銀行存款 正數(shù)貸:應(yīng)交稅金—城建稅 正數(shù)教育附加費(fèi)地方教育附加費(fèi)
2019-10-09 10:59
計(jì)提與繳納的分錄都要沖減對(duì)嗎?那營(yíng)業(yè)外收入科目要沖減貸方嗎
2019-10-09 11:02
你好,不需要沖營(yíng)業(yè)外收入了,退回來(lái)多少就沖稅金及附加就可以了。
2019-10-09 11:05
那營(yíng)業(yè)外收入科目明細(xì)賬還是有這筆款掛著啊
2019-10-09 11:21
你好,不會(huì)的,營(yíng)業(yè)外收入月末要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了。
2019-10-09 11:36
好的,我明白了,謝謝耐心的月月老師!
2019-10-09 11:38
不客氣,麻煩給個(gè)五星好評(píng),謝謝了。
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月月老師 | 官方答疑老師
職稱(chēng):中級(jí)會(huì)計(jì)師
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