愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-10-10 13:33

其他的不能抵是吧

玲老師 解答

2019-10-10 13:34

其他的可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

玲老師 解答

2019-10-10 13:35

報(bào)稅軟件這個(gè)具體是什么 最好是問(wèn)下稅局能不能全額抵扣

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-10-10 13:37

抵減增值稅稅額, 
借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 (減免稅款) 借:管理費(fèi)用負(fù)數(shù)       這筆分錄是我發(fā)生了稅錢(qián)的時(shí)候在做分錄是吧？還是這個(gè)月一次性做2筆分錄？目前還沒(méi)有收入和銷(xiāo)項(xiàng)

玲老師 解答

2019-10-10 13:39

抵的這筆分錄 是在抵增值稅時(shí)做 沒(méi)有稅先不用做也可以的

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-10-10 13:39

哦

玲老師 解答

2019-10-10 13:43

不客氣的！ 如果您這個(gè)問(wèn)題已解決請(qǐng)給老師點(diǎn)五星好評(píng)！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-10-10 13:43

那我11月報(bào)10月的稅，在網(wǎng)廳里的表里面填不填減免稅690？還是等我有稅款發(fā)生的那一期在填？

玲老師 解答

2019-10-10 13:44

都可以  想填寫(xiě)就是賬上也做那筆分錄  然后不抵就留抵  或者就不填寫(xiě)表也不做抵的分錄

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-10-10 13:47

就是我不填，也不要做抵減的分錄，等發(fā)生了稅款的那個(gè)月在做分錄報(bào)稅填寫(xiě)減免的690

玲老師 解答

2019-10-10 13:56

是的，就是這個(gè)意思。

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-10-10 14:11

老師問(wèn)下，我們剛成立買(mǎi)了一些辦公用品電腦，桌子其他，開(kāi)了專(zhuān)票，我們也是一般納稅人，借:固定資產(chǎn)      進(jìn)項(xiàng)稅額       貸:銀行存款    我們這個(gè)月沒(méi)收入沒(méi)銷(xiāo)項(xiàng)？專(zhuān)票要認(rèn)證么？還是等有銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)在認(rèn)證？還是認(rèn)證完？

玲老師 解答

2019-10-10 14:19

你好 你記了進(jìn)項(xiàng)科目就要勾選認(rèn)證 抵不了就留抵

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-10-10 14:22

哦，那除非那個(gè)發(fā)票就不入賬，留著我下個(gè)月有銷(xiāo)項(xiàng)在入賬抵銷(xiāo)項(xiàng)稅額，是吧

玲老師 解答

2019-10-10 14:27

不是的 不認(rèn)證的你記待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)科目 認(rèn)證后借進(jìn)項(xiàng)貸 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)

愿做菩薩那朵蓮 追問(wèn)

2019-10-10 14:33

哦！勾選認(rèn)證完以后，借固定資產(chǎn)/進(jìn)項(xiàng)稅額     貸:銀行存款，，月末是不是還要結(jié)轉(zhuǎn)，借:應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅？貸:寫(xiě)什么?_?

玲老師 解答

2019-10-10 14:37

結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額  
    增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄