老師，上個月員工報銷的住宿費是專用發(fā)票，上月未認(rèn)證，記賬時按價稅合計數(shù)計入管理費用~差旅費，這個月認(rèn)證這張發(fā)票，會計分錄怎么做？

答： 你好！ 借：應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：管理費用…差旅費

內(nèi)賬中價稅合計計入成本，上交稅費時計入管理費用，會計分錄應(yīng)該怎么寫

答： 借；庫存商品等科目 貸；應(yīng)付賬款 借；管理費用等科目 貸；銀行存款

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，公司19年的一張專票沒有認(rèn)證 ，發(fā)票價稅合計金額全部做管理費用了 ，現(xiàn)在認(rèn)證可以嗎 ？那賬務(wù)應(yīng)該如何處理 ？謝謝老師

答： 你好，只要符合規(guī)定，可以認(rèn)證抵扣。抵扣的稅金沖減管理費用就可以了。