
老師,上個月員工報銷的住宿費是專用發(fā)票,上月未認(rèn)證,記賬時按價稅合計數(shù)計入管理費用~差旅費,這個月認(rèn)證這張發(fā)票,會計分錄怎么做?
答: 你好! 借:應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 貸:管理費用…差旅費
內(nèi)賬中價稅合計計入成本,上交稅費時計入管理費用,會計分錄應(yīng)該怎么寫
答: 借;庫存商品等科目 貸;應(yīng)付賬款 借;管理費用等科目 貸;銀行存款
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,公司19年的一張專票沒有認(rèn)證 ,發(fā)票價稅合計金額全部做管理費用了 ,現(xiàn)在認(rèn)證可以嗎 ?那賬務(wù)應(yīng)該如何處理 ?謝謝老師
答: 你好,只要符合規(guī)定,可以認(rèn)證抵扣。抵扣的稅金沖減管理費用就可以了。


淡然 追問
2019-10-12 12:45
蔣飛老師 解答
2019-10-12 13:27