俏皮的草莓 追問

2019-10-12 16:59

謝謝老師，如果總店是一般納稅人，分店是小規(guī)模，而且是獨(dú)立核算，總店給分店調(diào)貨，發(fā)票應(yīng)該怎么開？總店的進(jìn)項(xiàng)票能夠抵扣嗎？

俏皮的草莓 追問

2019-10-12 17:01

前任會(huì)計(jì)給分店開的增值稅普通發(fā)票，按13%開的，進(jìn)項(xiàng)稅作抵扣，這樣做對(duì)嗎

QQ老師 解答

2019-10-12 17:02

你好！稅務(wù)上獨(dú)立核算的話與和其他單位銷售是一樣的賬務(wù)處理，小規(guī)模進(jìn)項(xiàng)稅是不可以抵扣的

俏皮的草莓 追問

2019-10-12 17:12

老師你好，我問的是總店是一般納稅人，分店是小規(guī)模，總店給分店開13%的普票，總店的增值稅專票進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣嗎

QQ老師 解答

2019-10-12 19:52

你好！總店的進(jìn)項(xiàng)稅是可以抵扣的。